온라인 상담 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
상담분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
부가301844	영세율 전분기 매출금액 확정이 다음분기에 진행되어, 다음분기 인보이스 날짜로 발행될 때 영세율 적용 환율 문의추가문의 분기 마지막달 영세율 매출금액이 다음달에 확정되어, 다음분기 인보이스 날짜로 발행시 부가세 원화 신고금액은 어떤 환율을 적용하여야 하는지요?	cf********	2024.04.24	경지현 회계사	완료
부가301834	재화 반품거래에 대한 제3자 반품여부 문의 안녕하세요저희(b)는 제조업체로해외업체(a)로 부터 자재를 매입하였고 일부 자재의 불량으로 인하여불량품에 대하여 해외업체 국내대리점(c)로 대납으로 교환 하려 합니다.불량 반품의 교환의 경우, 세금계산서 발행대상이 아닌 것으로 알고 있습니다.다만, 거래 당사...	au****	2024.04.24	한성욱 상담위원	완료
부가301837	비용 대납시 세금계산서 비자발급을 대행해주는 A업체에서 비자발송시 퀵비용을 대납해주고 청구했는데, 이 때 저희는 세금계산서를 발행받아야 하나요? 원래는 등기로 발송받는데 저희 회사 사정으로 퀵을 이용해야해서 A업체에서 대납해준것입니다.	yo****	2024.04.24	경지현 회계사	완료
부가301833	특수관계자 임대 a법인과 홍길동(개인사업자없으며, 순수개인임)과는 특수관계입니다a법인은 홍길동소유의 상가를 무상임대차계약을 체결하여 사용하고 있는데요통상 특수관계자간에 임대차계약사 무상으로 임대한 경우 과세표준(시가)=(시가50%-0)3.5%*과세기간일수/365으로 계산하여...	ci******	2024.04.24	경지현 회계사	완료
부가301828	미납관리비 세금계산서 공급받는자 당사는 상가를 A에게 분양하여 22.7월에 계약금을 수취하였습니다.계약서상 입점지정일(잔금납부기한 23.1월) 이후 관리비는 A가 부담하기로 되어있는바상가관리단에서는 23.1월부터 A에게 세금계산서를 발행하였고, 관리비는 현재까지 미납되어있습니다.이후, 24.1월 A...	iu**	2024.04.23	경지현 회계사	완료
부가301825	국내 사업장 없는 외국법인과의 거래에서 영세율 적용 요건 안녕하세요. 업무에 수고가 많으십니다.국내에 사업장이 없는 외국법인에게 영세율 적용 대상 용역을 국내에서 제공하고 그 대가를 국내 외국환은행을 통해 원화로 받는 경우와 외화로 받아 원화로 환전하는 경우 모두 영세율이 적용되는지 문의드립니다. 그리고 외국환...	cp******	2024.04.23	경지현 회계사	완료
부가301820	철스크랩 지연이자 및 입금관련 계좌추가문의 철스크랩 지연이자 및 입금관련 계좌	da*******	2024.04.23	한성욱 상담위원	완료
부가301822	매입 전자세금계산서 지연수취추가문의 안녕하세요 1기예정 부가가치세 신고 준비중인데요매입 전자세금계산서를 살펴보니 몇 업체가 익월 10일이 아닌 11일쯤에 세금계산서를 발급처리 하였습니다.이럴경우 수취자인 저희도 신고할때 지연수취 가산세를 내야 하나요?	ti*****	2024.04.23	경지현 회계사	완료
부가301818	주민등록번호 세금계산서 관련 안녕하세요,직원들에게 사원 판매를 하고 세금계산서를 발급하고자 합니다.찾아보니 주민등록번호로 세금계산서를 발행하는게 있는거 같은데사업자가 아닌 개인에게 주민등록번호로 세금계산서를 발행해도 추후 문제가 되지 않을까요?	co********	2024.04.23	한성욱 상담위원	완료
부가301813	비적격합병시 부가세 과세의무추가문의 비적격합병시 부가세 과세의무	ki******	2024.04.22	한성욱 상담위원	완료
부가301814	포괄양수도 시 휴업법인의 의미 포괄양수도 적용을 받지 못하는휴업 법인의 의미	ki******	2024.04.22	경지현 회계사	완료
부가301812	부가가치세- 영세율매출명세서 작성 관련 영세율매출명세서 작성 시 21조, 22조 등 관련 사항에 대한 금액을 기입해야 합니다.1.이 경우 영세율 적용 공급실적 총 합계금액은 같으나2. 예를 들어 22조 국외에서 공급하는 용역에 해당하는 금액을 24조 국내에서 비거주자 외국법인에 공급하는 용역에 금액을 기입...	sn****	2024.04.22	한성욱 상담위원	완료
부가301811	손해배상금 해당여부 구매처로부터 구입한 물품이 (A) 불량이 발생하였고 해당 물품에 대한 반품없이 보상금을 받았을시 손해배상금에 해당하여 과세대상에 포함안되는지 궁금합니다.	cr********	2024.04.22	경지현 회계사	완료
부가301810	계약상이물품재수출 부가세 신고 여부 수입해 온 물품에 대해 불량이 발생하여거래구분 93.계약상이물품재수출결제방법 GN. 무상거래 로 수출신고 하였습니다.이 경우 회계처리는 -제품 / -외상매입금 으로 처리하면 되는걸까요?영세율에 대한 부가세예수금은 처리 안해도 되는걸까요?	vc*****	2024.04.22	-	대기
부가301807	간주임대료 계산 시 기산일 상가 간주임대료 계산 시 임대차계약상 계약일 이전 부여한 사업준비기간도 산입해야하는지	ge*******	2024.04.22	한성욱 상담위원	완료