| 부가 |
사업자등록번호 착오 기재시 가산세 해당 여부
2024.2기및 2025.1기 부가가치세 신고후 사업자등록번호가 잘못기재된 사실을 확인했습니다.공급가액등 다른 내용은 변동이 없고 단지 사업자등록번호만 착오 기재되었습니다이 경우 사업자등록번호를 정정하여 부가가치세를 수정신고할 경우 가산세가 해당되는지요?
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lh**** |
2025.08.01 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
건물신축판매업 일시적 임대
개인사업자로서 주택신축 판매업을 영위하는 경우에 몇가지 문의드립니다.1. 국민 주택규모에 따라 면세와 과세로 나눠지는데, 사업개시시점에 주택규모가 확정되지 않은 경우에, 일반과세 사업자로 사업자등록을 해야하는지요?2. 일반과세 사업자로 등록하고, 주택 건...
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on******* |
2025.07.31 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
고금 의제매입 공제 제도에 대해 문의드립니다.
귀금속 판매하는 개인사업자 인데요손님에게서 금을 구입하는 경우 그 매입금에 대해의제매입세액공제 3/103 을 지금도 공제 받을 수 있나요?
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kk******** |
2025.07.28 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
유치원한테 세금계산서를 발행할 수 있는지 알려주세요
식품제조업을 영위하는 법인인데, 유치원한테 세금계산서를 발행할 수 있나요?
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dl******** |
2025.07.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
신용카드발행세액공제 가능여부드
항상 친절한 답변에 감사드립니다롯데마트에 입점한 개인사업자이며 고객이 카드결제시 롯데마트로 신용카드가 결제되며 이 후 정산을 통해 롯데마트로 결제대금을 받습니다롯데쇼핑(주)가 결제대행업이 등록이 되어 있을경우 지점도 등록되어있는 걸로 보아 신용카드세...
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jj******* |
2025.07.22 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
부동산임대공급가액명세서 미제출에 대한 가산세 과표에 관리비가 들어가는지?추가문의
갑회사는 을회사에게 공장일부를 임대해 주었습니다.보증금 없이 월 3,000,000원 월세에 기타 관리비 부담으로 계약을 했구요.(관리비는 변동이기에)이에 1월에 을회사는 공급가액 3,100,000원에 부가세 별도로 세금계산서를 발행하였습니다. ( 월세 3백만원에 관리비 1...
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wi****** |
2025.07.21 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
숙박업 세액공제
항상 좋은상담에 감사드립니다숙박업 플팻폼(여기어때 야놀자 등)에서 과세자료를 국세청에 통보하고 숙박업의 홈택스에 판매대행 매출자료로 조회되는 금액의 경우신용카드발행세액공제를 받을수 있는지요?여러의견이 분분하여 질문드립니다갑설:받을수 있다/국세청에...
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ch*** |
2025.07.19 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제
수고많으십니다사업자 갑은 2003년도에 을 매출처와의 다음과 같이 매출이 발생하였으나 이를 회수하지 못하고 있읍니다.- 다 음 - - 발 생 - - 회 수 - - 잔 액 -2023년 3월 50,000,000원 미회수 50,00...
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kh***** |
2025.07.17 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제 회계처리 문의드립니다
23년 발생 미회수 채권이 있었는데 당시 부가세는 납부하였고 매출채권충당금을 100% 설정했는데금년 3월에 법원 파산선고가 되어 1기 확정부가세 신고시에기납부한 부가세를 환급받고자 하는데회계처리 문의드립니다
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eu******** |
2025.07.16 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 면제추가문의
안녕하세요업무에 노고 많으십니다.저희 회사는 한국기상산업기술원과 용역계약을 하여 해양기상부이설치 및 점검서비스용역을 제공하고 있습니다.(입찰로 연간 계약)부이 설치 종합정비. 수리비 유지보수를 하는데, 사고(날씨관계)로 수리를 하거나 유실될 경우 보험회...
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sd***** |
2025.07.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
판매위탁업체의 매입세금계산서 공제여부
A업체는 B업체의 물건을 위탁받아 판매대행을 하는 업체입니다.
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dl******** |
2025.07.14 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
철거목적의 건물과 토지의 동시매입의 경우 회계처리를 알려주세요. 추후 철거비용이 발생할 시의 회계처리도 알려주세요.추가문의
총 2건의 토지를 매입했습니다.1건은 토지 및 건물 동시 매입1건은 토지만 매입둘 다 회사 공장을 신축하기 위해 산 토지입니다.
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dl******** |
2025.07.15 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
흡수합병으로 인한 세무적 조치 질의
흡수합병 예정인 기업이 부가세 측면에서 조치해야 할 사항 질의
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di** |
2025.06.24 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
인보이스 매출의 수익인식시기 문의
당사와 거래업체(해외) 간의 직매입거래이며 제품은 당사의 해외창고>거래처의 해외창고로 이동 시수출면장 발행이 불가하므로 인보이스 발행 및 매출인식이 필요함.이러한 상황에서 부가세는 선적일(발송일)이 되는것으로 아는데 수익인식기준은 입금일 기준인지 문...
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ou**** |
2025.06.19 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급 안내 문의드립니다.추가문의
A : 외국 법인 (한국지사 없음)B : 국내 법인 (외국지사 없음)C : 국내 법인 (외국지사 없음)<상황>1. A에게 B랑 C는 각각 70%, 30% 용역 공급을 함2. A랑 B랑 계약을 하고 B(only 국내법인)는 A(외국법인, 한국지사X)한테 100% 용역에 대한 대가를 수령 후 C(onl...
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aa**** |
2025.06.16 |
문진수 회계사
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완료 |