| 법인 |
부가세 환급 지연으로 인한 가산금은 익금일까요?추가문의
부가세 환급금 지연입금으로 인한 가산금은 익금불산입 처리가 가능합니까?
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da******* |
2025.06.02 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
판촉비 사용시 갖추어야 할 증빙은
상품권이나 현금을 판촉활동에 사용하려고 합니다,.문의 1.판촉비로 인정받기 위해서 갖추어야 할 증빙서류는 무엇이 있을까요?문의 2. 만일 판촉비로 인정받지 못한다면 접대비 처분 받아야 하는 건가요? 아니면 대표자 상여처분을 받아야 하는 건가요?
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wi****** |
2025.05.29 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
하자를 이유로 매출대금을 일부회수 하지 못할 경우
2024년에 납품한 물건 1,000,000원이 있습니다.외상매출금 1,100,000 / 제품매출 1,000,000 부가세 100,0002025년에 물건에 하자가 있다며 매출채권중 200,000만원을 공제하고 주겠다고 합니다.이럴 경우 매출에누리라고 하여 공급가액에서 차감하...
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wi****** |
2025.05.29 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
외국에 현지법인을 설립한뒤 외국 현지법인으로부터 배당을 받았을때 외국납부세액공제에 대해
외국에 현지 법인을 설립하였습니다, 이후 현지법인으로부터 배당금을 받을 경우 100% 익금 불산입과 외국난부세액공제를 동시에 적용할 수 있나요?
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wi****** |
2025.05.23 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
주주에게 금전을 증여한경우 법인세 등 과세 문제
안녕하세요,주주모두가 가족(부:30%,모:30%,자:20%,녀:20%)으로 구성된 영리법인이 주주 중 자(지분20%)의 부동산 취득자금 중 일부를 대납하고자 합니다.실제로는 자에게 부동산을 양도하는 매도인에게 매매대금 10억원 중 2억원을 영리법인이 직접 송금할려고 합니다....
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eu***** |
2025.05.22 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
기부금영수증 발급 관련 문의
xx장학재단에서 협의회를 거쳐 기부하는 경우, 기부금영수증 발급 문의
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ew***** |
2025.05.19 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
영업권에 대한 세무조정을 알고싶습니다.
안녕하세요?궁금한게 있어 질의드립니다.올해 초 회사가 흡수합병을 진행하면서 영업권 5억이 발생하였습니다.합병 분개는 다음과 같습니다.차변)순자산 10억차변)영업권 5억대변)현금15억해당 영업권은 사업상 가치를 반영하여 실제로 대가를 지급한 것으로, 법인세법...
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c0** |
2025.05.15 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
수주처에 납품한 제품에 사용할 목적으로 무상으로 자산을 제공시 접대비인가요?
수주처에 제품을 납품 종료한뒤 해당 제품의 부품 일부가 사용 불가하여 저희 회사가 해당 자재를 구입하여 무상으로 수주처에 무상임대시 무상 제공한 자산을 접대비로 처리해야 하는지 아니면 소유권이 저희 회사에 있기에 유형자산 처리하고 감가상각을 해야 하는지?
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wi****** |
2025.05.13 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
고용증대세액공제
항상 좋은상담에 감사드립니다1.제조업을 영위하는 거주자 갑은 23년10월31일에 새로운법인을 설립하여 토지건물을 제외하고 기계장치&영업권 세금계산서발행하고종업원을 전원 승계하였습니다24년에 23년에 인원이 증가하였는데 통합고용증대세액공제 신고시 전년도 비...
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ch*** |
2025.04.25 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
연구인력개발비 세액공제 문의
사업연도가 지나고 세무조사가 나와서 연구인력개발비 세액공제의 일부 비용에 대해 부인을 당한다면가산세가 나오는지, 나온다면부인당한 세액만큼의 지연이자에 해당하는 가산세인지어떤 가산세인지 문의 드립니다
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sp******* |
2025.04.18 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
사모투자신탁 수입배당금 익금불산입 적용 여부
자본시장법상 투자신탁으로부터 분배금 수령 시 법인세법 제18조의2 적용 가능한지
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tk******** |
2025.04.18 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
환경보전시설
항상 좋은상담에 감사드립니다환경복원(원료재생)업을 영위하고 있으며자원재활용법및 폐기물관리법의 적용을 받고있습니다.24년도에 기존공장 증축과 별도 공장신축 그리고 폐기물제품보관창고를 신축하였습니다이번 법인세신고시{조특법 [별표2] 환경보전시설 8.재활...
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ch*** |
2025.03.24 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
비사업용토지로 토지등 양도차익에 대한 법인세 과세여부
건설회사를 운영하고 있습니다공장용지(나대지)를 2020.12.22 구입하여 건설자재용등을 적재하는 야적장으로 구입시인 2020.12.22부터 사용하다가 2024.1월에 임대를 주었습니다그러다가 2024.11.28에 매도하였습니다이 경우이 공장용지는 비사업용토지로 토지등 양도소...
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lh**** |
2025.03.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 법인 |
대손시기
수고많으십니다"갑"법인은 아래와 같은 거래상황이 있읍니다- 2019년 10월 - 매출 3억 발생 (이후 일체의 결재없음)- 2019년 12월 - 법원결정에 의거 추심명령 받음 ( 지급 없음)- 2021년 5월 - 법원에 의거 파산선고됨 ---------2년 충족...
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kh***** |
2025.03.20 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 법인 |
고용증대세액공제
고용증대 추가공제 여부
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sh****** |
2025.03.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |