| 부가 |
용역공급에 대한 과세표준 재문의드립니다.
안녕하세요특수관계자에게 용역을 무상공급하는 경우에는 임대용역만 과세될 것으로 답변을 주셨는데 아래 내용을 보면 특수관계자에게 용역공급시 무상임대용역뿐만 아니라 모든 무상용역의 공급에 대하여도 과세되는 것으로 보아야 하지 않을까 질의드립니다. 고맙습...
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ar**** |
2013.02.07 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
업태와 종목에 관한 질문
수고가 많으십니다. 질문내용은 개인이 대지를 구입하여 도시형생활주택(85평방미터 미만)을 신축하여 다른 개인에게 판매할 경우의 부가세법상 사업자등록을 신청할 때 업태와 종목을 무엇으로 해야 하나요. 그리고 도시형생활주택을 신축하여 판매하였을 경우 이익이 ...
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kw**** |
2013.02.06 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
가산세 관련 문의드립니다.
안녕하세요계속거래를 해오던 사업자가 폐업했음에도 불구하고 당사에 알리지 않고 거래를 하여 당사는 해당 폐업자에게 폐업된 사업자등록번호로 계속 세금계산서를 발급했습니다.그래서 1월 25일 신고를 끝냈습니다.이 경우 공급가액의 2% 가산세가 있다고 하는데 맞...
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ar**** |
2013.02.06 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
사업자등록 여부
다음과 같은 상황일때 사업자 등록 여부 질문 드립니다. 상황1. 사업장A는 ㄱ사의 소유로 당사는 근로자를 파견하여 상시근무 시키고 운영 , 유지보수를 위탁 받아서 운영하고 있습니다. 당사의 매출은 위탁수수료 입니다. 상황2. 사업장B는 ㄱ사의 소유로 ㄱ사 ...
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sa**** |
2013.02.06 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 처리의 건
안녕하세요 법인사업자입니다.저희회사는 A라는 업체로 부터 X물건 사용대가로 매달 100원씩 세금계산서를 받고 있습니다.이 계약은 2012년 까지이고 재 계약할 예정입니다.2013년 1월달 기존 계약서를 적용하여 100원의 세금계산서를 받아 처리했는데재 계약시 그 단가...
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st***** |
2013.02.06 |
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완료 |
| 부가 |
매입세금계산서 취소관련
안녕하세요. 거래하는 업체에서 세금계산서를 발행했다가 과세기간이 지나서 취소하는 경우가 있습니다. 예를 들자면 2012년 12월(2기 확정)에 거래처에서 매출세금계산서를 발행했으나 당사에서 매입처리하지않고 2013년 1기 예정에 해당 전표를 취소하는 수정세금계산...
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01***** |
2013.02.05 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
수출일자
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.부가세신고시 수출신고일자를 선적일을 기준으로합니다.만약 수출신고일자나 출항일로 할 경우 어떤 문제가 발생할 수 있는지? 문의드립니다.
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or***** |
2013.02.04 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
부가가치세신고서 작성시 계산서합계표 제출 문의드립니다.
안녕하세요부가가치세신고서에 보면 부가가치세신고시 마다 계산서합계표를 제출하게 되어 있습니다.그런데 예정신고시 계산서누락분을 확정신고분 부가가치세신고서에 입력하여 제출하면 될 것같습니다그러면 1기 예정이나 확정신고시 제출누락한 계산서를 제2기 예정...
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ar**** |
2013.01.31 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 작성일자 문의드립니다.
안녕하세요건물신축이 완료되었으나 신축업자가 30억의 추가 추가공사비를 요구하며 대한상사중재원에 중재를 요청하여 1년 후 5억의 추가공사비를 지급하는 것으로 판결이 났습니다이때 지급할 추가공사비 5억원에는 부가가치세가 포함되어 있습니다.이경우 신축업자가...
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ar**** |
2013.01.30 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
적격증빙 문의
회사에서 직원들의 업무와 관련된 야간 대학원 또는 대학에 개설한 야간 과정 등을 지원해주는 경우(직원이 해당과정에 등록하고 수업료, 학생회비 등은 회사 교육에서 직접 납부) 관련 증빙은 대학에서직원에게 송부한 납부고지서 외에는 없습니다. 궁금한 것은 어떤 ...
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01***** |
2013.01.30 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
부가세 과세 여부 및 면세관련
당사는 생닭고기를 도계장에서 구입하여 가공(절단 및 포장)하는 업체 입니다.이에 생닭을 받아 납품을 하니 계산서를 발행하고 있습니다.이때 의문이 있어 문의 드립니다.1. 생닭을 납품 받아 납품 받은 상태에서 바로 구매처에 납품시 면세에 해당이 되니 계산서 발행...
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do****** |
2013.01.29 |
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완료 |
| 부가 |
부동산임대업자의 부가세 과세표준에 대한 질문
수고가 많으십니다. 상담란을 통하여 업무에 많은 도움을 받고 있어 진심으로 감사를 드립니다.질문드릴 내용은 부동산임대업자의 부가세 과세표준에 포함되는가 인데요.상가와 주거용 오피스텔을 임대하는 사업자입니다.상가임대료는 과세로 세금계산서를 발행하고, 주...
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kw**** |
2013.01.27 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
판매후리스시 부가가치세액
안녕하십니까?친절하신 상담에 늘 감사를 드립니다.(1) 회사의 기계장치 1대를 리스회사에 판매한 후 리스하는 '판매후 리스'를 이용하는 사업자입니다.이 경우 리스이용자인 사업자는 자기를 공급자 및 공급받는 자로하여 세금계산서를 교부한다(소비46015-182, 1995.8...
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li***** |
2013.01.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
주거용원룸의 임대에 관한 면세와 청고등 관리용역에 대한 면세여부
안녕하십니까. 부가세법에 의문에 있어 질문을 올립니다.질문의 요지는 다음과 같습니다.1. 대지를 구입하여 주거용으로 9층 원룸을 신축하였습니다. 1층은 상가며, 2층부터 9층까지는 85평방미터미만의 원룸인데 출입구는 독립적으로 되어있고, 내부에 신발장, 욕실겸 ...
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kw**** |
2013.01.22 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 합계표 가산세
수고가 많으십니다.2012년 2기예정신고시 의제매입에 해당하는 매입계산서를 매입세금계산서에 잘못 기재하여 수정신고를 하려고 합니다.계산서의 의제매입세액에 대한 세액은 매입세금계산서에 기재하여 수정 후 납부세액은 없습니다.가산세의 문제인데.... 이런 경우...
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ea******* |
2013.01.21 |
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완료 |