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건축물 철거시 부가가치세 불공제 여부
항상 친절한 상담에 감사드립니다.당사는 2009년쯤 건축물등이 설치된 부동산(토지+건물)을 매입하였고, 해당 건물의 사용용도 또한 계획되어 있었습니다.따라서 건물매입시 세금계산서 발행과 함께 매입세액공제를 받았습니다.매입후 건물을 해당 계획된 용도로 사용하...
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sa****** |
2013.07.12 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 작성일자관련
안녕하세요 법인사업자 입니다.저희 업체가 매입세금계산서를 받았는데 영세율 세금계산서를 받았습니다.(6월 분)한데 영세가 아니고 원래 과세거래인 것이여서 과세 세금계산서로 수정하려고 합니다.단순 세율을 잘못적용하였을 경우는 수정이 되는 것까지 파악했습니...
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st***** |
2013.07.11 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
영세율 첨부서류
안녕하세요 법인사업자입니다.외국선박의 엔진수리관련하여 질문 드립니다.저희의 외항선박의 엔진 수리 관련하여 선적완료확인서 및 적재허가서등으로 영세율을 적용습니다.질의내용본 건과 관련하여 회사에 수리용 자재를 납품하는 2차 협력업체들에게 회사가 구매확...
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st***** |
2013.07.09 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
면세사업자가 수령한 세금계산서
안녕하세요주택임대사업자(면세사업자)등록후 도시형생활주택을 건축중에 있습니다. 건축과 관련된 세금계산서를 수령하게되면 면세사업자이므로 따로 신고하는 것은 없고사업장현황신고시 해당사업연도에 수령한 세금계산서 및 계산서를 신고하는 것으로 알고 있습니다...
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mo**** |
2013.07.09 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 공급가액 관련 질문드립니다.
안녕하세요. 바쁘실텐데 신경써 주셔서 감사합니다. 세금계산서 공급가액 관련해서 문의 드립니다. 요점은 WHARFAGE 가 세금계산서의 공급가액에 포함되어도 되느냐는 것입니다.1. WHARFAGE는 부두사용료인데 부두를 통과하는 화물 TON수를 근거해서 부과하는 항만사용...
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ht***** |
2013.06.29 |
박정국 세무사
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완료 |
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세금계산서 발행
안녕하세요.폐사가 고객사로부터 금형개발을 의뢰받아 진행했습니다.금형개발시 비용은 폐사가 전체 지불하고 개발완료가 되어 고객사에 금형개발비를 청구했습니다.금형개발비는 양사간 합의 완료되었지만,고객사에서 금형개발비 지급을 12개월 분할한다고합니다.12개...
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mo******** |
2013.06.21 |
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완료 |
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전자세금계산서관련 가산세 문의
2012년 2기확정 신고시 전자세금계산서를 실제 공급일자보다 늦게 발행하고 전송을 하였습니다. 그리고 확정신고시에 가산세를 납부를 하지않았는데 지금 수정신고후 가산세를 납부하고자 합니다. 이때 실제 가산세가 얼마인지 확인 부탁드립니다. 2.질의사항 매출전자...
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ve** |
2013.06.17 |
박정국 세무사
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완료 |
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폐업신고
당사는 부가세 총괄신고납부를 합니다.본사에서 부가세 총괄신고납부를 매 부가세신고시 하고 있습니다.6월 중 1개 사업장(A)을 폐업신고를 할 경우, 사업장(A)에 대하여 부가세 신고를 하고 폐업신고를 해야하는지? 아니면 1기 확정인 7월 25일에 해도 되는 것인지?문...
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or***** |
2013.06.17 |
박정국 세무사
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완료 |
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세금계산서 관련 문의
1. A회사와 B회사가 같이 공동사업을 하면서 A회사 명의로 거래처인 (주)홍길동으로 부터 세금계산서를 70만원을 A가 받음.2. A회사는 B회사에 비용의 절반인 35만원을 B회사에게 요청시3. A회사는 재화 및 용역의 대가가 아니므로 세금계산서를 발급할 수 없다고 함...
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ar**** |
2013.06.10 |
경지현 회계사
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완료 |
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법인 부동산 매입시 건물 취득분 매입세액 공제 여부
수고가 많으십니다.당사는 법인사업자로 A라는 법인사업자로부터 부동산(토지+건물)을 매입하여 A에 다시 재임대를 하려고 합니다. 당사는 정관목적사업에 임대업이 없습니다. 이런 경우 건물 취득시 매입세액에 대해서 부가가치세법 시행령 제60조 4항에 의거 업무무관...
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in******* |
2013.06.05 |
박정국 세무사
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완료 |
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세금계산서 발행의 건
안녕하세요 법인사업자입니다.저희는 조선업을 영위하고 있습니다.A제철에서 강재를 받아서 물품을 만들고 있습니다.(세금계산서 처리 완료)A제철에서 산 강재(1000원) 중 100원분의 강재가 잘못 되어B라는 외주업체에게 재 가공을 시켰습니다.(10원 비용 듬, 세금계산...
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st***** |
2013.06.04 |
박정국 세무사
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완료 |
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해외업체 용역 거래 후 세금계산서 처리의 건
안녕하세요 법인사업자 입니다.저희 업체는 해외 업체에 법률자문을 의뢰하여해외업체로 부터 법률자문을 받았습니다.다만 이 해외업체가 국내사업장이 있는데그 국내사업장으로 부터 세금계산서가 왔습니다.모든 용역은 해외에서 해외업체에서 이루어 졌습니다.이 경우...
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st***** |
2013.05.31 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 발행여부
항상 친절한 세무상담에 감사드립니다.해외업체에 수출재화를 공급하는 계약을 체결하고, 이를 근거로 당사에 공급하는 회사들에게 영세율(매입)세금계산서로 재화나 용역을 공급받았습니다.그러나, 공정의 85% 진행이 된 상태에서 수출재화에 대한 계약이 해제되었습니...
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sa****** |
2013.05.30 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
매입관련 가산세 규정 문의
안녕하세요 법인사업자 입니다.저희는 재 작년 12월경 매입세금계산서를 수취 후 신고를 하였습니다.며칠전 당시의 세금계산서가 잘못 발행된것을 공급처가 알고취소 세금계산서를 발행 및 신고 하였습니다.저희도 취소세금계산서 수취 후 매입신고시 반영했습니다.따라...
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st***** |
2013.05.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
국외법인으로 부터 현금 수취시 처리방안
항상 좋은 답변 감사드립니다. 저희법인은 외국으로부터 원자재를 구매를 하여 제품을 생산하고 있습니다. 헌데 시설 투자를 조금 더 해서 업무효율을 증대하려고 하는데, 외국법인에서 시설투자비의 일부를 지원을 해주겠다고 연락이 왔었습니다. 총투자비는 1.6억인데...
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kt***** |
2013.05.23 |
경지현 회계사
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완료 |