| 부가 |
간주임대료 대상
부동산 임대업이 아닌 제조업을 영위하는 법인이 받은 부동산 임대보증금의 경우 간주임대료 계산 및 신고 대상에 포함이 해당되는지 문의드립니다.
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eg**** |
2013.08.20 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
수출매출 순액차감
안녕하세요,항상 명쾌한 답변 주심에 감사드립니다.갑: 국내 수출업자을: 해외 수입업자1)갑은 을에게 상품을 판매하고 있으며 부가세 신고시 수출신고필증을 근거로 영세율 교부면제로 신고하고 있음.2)위와 반대로 갑이 을에게 지급할 용역대가 등 지급의무가 발생함....
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cl**** |
2013.08.19 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
포괄양수도
질문에 답변 감사합니다.아래사항을 참고하여 답변부탁드립니다/――아래――-1.당사는 공인중개사 학원(면세사업자)입니다2.중개사학원특성상 강의를 할수있는 곳에 필요해서 7-8층 두개층으로 학원사업을 하고 있습니다.3.7층은 타인으로부터 임차를 하였고, 8층 당학...
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sa******** |
2013.08.19 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
성형부가세 환자 증빙발행 문의
안녕하세요.다음과 같이 질의하고자 하오니 신속한 답변 부탁드립니다.질의) 개인성형외과에서 수술한 환자가 수술후 휴유증이 발생하여, 본원에 내원하여 재수술을 받았습니다. 민원발생 환자라서, 본원에서 발생한 진료비 전액을 개인성형외과에서 납부완료...
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vi******** |
2013.08.14 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세 과세대상여부
A : 외국회사B: A가 투자한 국내외국법인C: 국내법인C회사는 A회사(비거주자로서 국내사업장이 있는 법인) 기술지도 및 품질 보증에 관련하여 계약을 하였고 원화로 해외에서 수금을 받을경우C회사는 A회사에 대한 매출 세금계산서 발행의무에 해당하는지요
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wi****** |
2013.08.14 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
사업자단위과세자 전자세금계산서 발행방법?
안녕하세요! 질문드립니다.저희는 2013년 7월 1일부터 로 변경된 법인 사업자 입니다.저희 회사는 매출업체이며, 2011년 전자세금계산서 발급 의무로 변경된 때부터 을 통하여 전자세금계산서를 발급하여 왔습니다. 그러나 이번에 로 바뀌면서 전자세금계산서 발행하는 ...
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be***** |
2013.08.12 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 공급시기
안녕하세요?건설회사에서 공정율에 의하여 기성금청구를 시공사로 부터 받고 매입세금계산서를 6/30일 수취한 세금계산서에 대하여 대금지급을 8월현재 못한 경우 6/30일 발급받은 매입세금계산서가 사실과다른 세금계산서에 해당 하는지요?
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mi**** |
2013.08.12 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서
안녕하세요?건설업 법인회사입니다.매출세금계산서를 6월 30일자로 발급하여 1기확정 부가세신고시 반영하였으나 대금수령이 되지않아수정세금계산서를 발급하려고 합니다. 발급일자와 수정사유에 대하여 문의드립니다.참고로, 총공사기간의 2년간이고 대금결제일은 정...
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mi**** |
2013.08.12 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
매출세금계산서 수정세금계산서 발행관련 문의
더위에 수고가 많으십니다.매출세금계산서 발행시 수정세금계산서 관련 문의드리고자 합니다.매출세금계산서를 발행한후 매출세금계산서를 잘못 발행한게 확인이 되어 재발행하게 될경우 원칙적으로는 원본 세금계산서를 수정사유 입력후 취소하고 수정세금계산서를 발...
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ve** |
2013.08.08 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
매출환입관련
안녕하세요,당사는 기계(70%)및소모품(30%)을 판매하는 주식회사(외국인투자법인)로 외국의 자회사에서 수입해서 도소매영업을 하고 있으며 연간매출은 220억정도 됩니다. 기계는 대당 2~3억인데, 당사는 2012.12월에 기계3대를 국내거래처의 해외지점에 수출형식으로 ...
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ac***** |
2013.08.06 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 수취 대상여부 질의
당사는 인도에서 정보시스템 구축 사업을 진행중에 있으며 사업수행을 위해 국내기업의 인도현지법인으로부터 용역을 제공받고자 합니다. 1. 해당 정보시스템 구축 용역은 인도 현지에서 수행하고 있으며 국내에서 수행하는 부분은 없습니다.2. 인도 현지에서 당사 프로...
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01***** |
2013.08.05 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서 미발급, 지연발급 차이
항상 성실한 답변 감사드립니다.부가가치세 신고를 하다가 잘 이해가 안되는 부분을 질의하고자 합니다.궁금한 점은 다음과 같습니다. 1. 매출세금계산서를 익월 10일은 넘었지만 동 기에 발행한 경우 ▶ 부가세신고서“(24)가산세 명세”의 “(60) 지연발...
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kt***** |
2013.07.31 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
해외에서 이루어지는 용역에 대한 대가 지급시 영세율 적용 문의
[상황]현재 저희회사(A)는 IT용역을 제공하는 회사이며 본사는 국내에 있습니다. B사 역시 IT관련 회사이며 본사는 국내에 있습니다. A사는 작년부터 해외에서 IT관련(용역)사업을 수주하여 사업을 진행하고 있으며, 다다음달부터 B사에서 제공하는 IT인적용역을 사용할...
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01***** |
2013.07.26 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
사업자단위과세사업자 반품 세금계산서 문의
안녕하세요반품 세금계산서 발행 교부에 대한 문의사항입니다.회사는 2013년 7월 1일부터 〔사업자단위과세사업자〕 적용으로 모든 사업장 사업자등록번호가 본사 사업자등록번호（107-00-12345）를 사용하게 되었습니다.〔질문〕2013년 6월 20일에 지점에서 재화를 구...
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ke** |
2013.07.25 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
공익사업목적 토지등의 취득 및 보상에 관한 법율에 의한 위탁수수료 과세여부
당사는 지방산업단지 조성사업과 관련하여 공익사업을 위한 토지등의 취득 및 보상에 관한 법률에 의거지방자치단체와 토지 등의 취득 및 손실보상업무에 대하여 위수탁 계약을 체결하고, 지방자치단체에서 토지보상업무를 수행하고 있습니다.문의1) 당사가 지방자치단...
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dh****** |
2013.07.25 |
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완료 |