추천 상담사례 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
부가	현물 기부시 매입세액 처리의 件 당사의 경우 현물 기부하기 위하여 상품을 업체A에게서 매입하였음.매입 당시 매입세액에 대하여 부가가치세 신고하였고, 비영리단체에게서 지정기부금 영수증 발급받았음.질의1> 현물 기부를 위해 매입하였을 때 매입세액의 공제 or 부가가치세 신고하여야 하는지?질의...	hd**	2014.01.06	한성욱 상담위원	완료
부가	불용재고 매번 친절하신 상담에 감사드립니다.A 고객사가 주문한 제품에 대하여 재고기간이 장기간화로 판매할수 없는 불용재고가 되었습니다.A 고객사 담당자 참관 하에 승인시 자체 폐기할 수 있습니다.이때, A고객사와 합의서를 작성 후 대금을 받는 경우. 세금계산서 발급대...	or*****	2014.01.03	경지현 회계사	완료
부가	세금계산서 발행 관련 공급자 주소(도로명 주소) 안녕하세요? 항상 바쁘신데에도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)2014년 1월 1일부터 도로명 주소 사용으로 개편질의내용)세금계산서 상 공급받는자 쪽 주소에서는 필요적 기재사항이 아니라서 대상이 아닌건 알고 있지만,세금계산서 상 공급자 주소는 주...	ka******	2014.01.02	경지현 회계사	완료
부가	화랑에서 구입한 액자의 면세 여부 우리 회사에서는 직원 재능기부대회를 통해 입상한 그림, 사진 등을 액자에 담아 복도에 게시하기로 하였습니다. 그리고, 이 그림과 사진들을 액자에 담는 부분을 사외의 화랑 가게에 의뢰하였습니다. 보통 그림 전시 등은 면세로 알고 있는데, 이번 경우에는 화랑에서 ...	01*****	2014.01.02	경지현 회계사	완료
부가	여행 패키지 비용 관련 증빙처리 안녕하세요 증빙처리 관련해서 문의드립니다.당사는 직원들의 해외 출장이나 행사목적으로 여행사에 패키지 상품을 이용하는데여행사와 직접 거래를 하지 않고 중간에 대행사를 껴서 거래를 하고 있습니다.거래유형은 크게 세가지가 있는데첫째 해외출장인 경우 패키지 ...	hs**	2013.12.30	한성욱 상담위원	완료
부가	세금계산서 발행 관련 질의 안녕하세요?항상 바쁘신데에도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)A 제품에 대하여 정비 계약 체결 함(제품 내 품목별로 정비)계약기간 2012.8.23 ~ 2013.11.30A 제품 정비 도중 같은 B품목 2개 중1개 만 정상 정비하여 납품완료 나머지 1개 품목은 계약상 ...	ka******	2013.12.30	박정국 세무사	완료
부가	직원거주 목적으로 원룸 구입시 수취해야할 증빙 저희 회사는 지방 사업소로 이주하게될 일부 직원들의 거주를 위하여 원룸을 구입할 예정에 있습니다. 이때 원룸의 소유주가 개인이거나 회사일 경우 우리가 수령하게 될 증빙이 어떻게 되는지 궁금합니다. 개인의 경우에는 현금영수증 등을, 개인사업자나 회사의 경우...	01*****	2013.12.30	한성욱 상담위원	완료
부가	법인합병으로 인한 세금계산서 발행 관련 당사는 제조업을 영위하는 중소기업법인입니다. 2013년 12월말로 A 법인에 인수 합병되어 1월 1일부터 별도 법인이 아닌 A 법인으로 A 법인 청주지점의 이름으로 사업을 영위하려고 합니다.이때 A 법인의 관할세무서인 안양세무서로부터 별도의 지점 사업자등록증을 받...	wo******	2013.12.30	경지현 회계사	완료
부가	매입세액공제여부 안녕하세요?PC방을 신규로 개업한 일반과세자입니다.PC방 장비(컴퓨터)를 1억에 구입하고 대금결제요건은 장기할부로 계약하였는데 리스 계약서에 소유권유보부판매형식으로 표기가 되어 있습니다.구입자가 구입후에 제품에 대한 모든 책임은 구입자 부담으로 되어 있는...	mi****	2013.12.26	한성욱 상담위원	완료
부가	중국법인에 대한 법률용역 외국법인에게 법률서비스를 제공한 경우부가령 제 26조 그 밖의 외화획득 재화 및 용역 등의 범위 1항 1호 나목 전문, 과학 및 기술서비스업에 변호사업이 포함되기 때문에영세율 적용대상으로 알고 있습니다.또한 이런 영세율을 적용하기 위해서는부가세법 11조 2항그 ...	st*****	2013.12.24	한성욱 상담위원	완료
부가	부가가치세 환급여부 항상 감사합니다.중소건설회사입니다.민간사업주와 태양광발전소 설치공사 계약(2013.7.1)을 하였습니다.그런데 사업주는 사업자등록증이 나오기 전이라 대표자 개인으로 세금계산서(7월4일)를 발행(청구)하고 선금을 받았습니다. 나중에 유한회사라는 법인으로 사업자...	hu********	2013.12.24	한성욱 상담위원	완료
부가	세금계산서 발행시점 매번 친절하신 상담에 감사드립니다.A 사가 C사에게 설비장치를 10월 20일 납품함(매출발생), 12월23일 현재 B사로부터 매입세금계산서를 발급받지 못하여 세금계산서를 12월 2일 자로 발급받을 경우 매입세액공제 받을 수 있는지요?	or*****	2013.12.23	-	완료
부가	세금계산서 발행(10월->12월) 매번 친절하신 상담에 감사드립니다.당사는 10월달에 a업체로부터 제품을 공급받고, 세금계산서를 발급받아야 하나, 받지 못한 경우의 처리에 대한 문의입니다.문1)12월 18일 현재,세금계산서를 10월31일자로 발행 받는 경우, 지연발급가산세 : 공급가액 1%를 적용하는 ...	or*****	2013.12.18	박정국 세무사	완료
부가	해외공사용역에 대한 하도급계약건에 대한 영세율 해당여부 안녕하세요.당사는 해외공사건에 대해 수주를 하였고, 일부 기술지원용역을 국내업체에 하도를 주었습니다.당시 하도급계약은 부가세를 포함해서 계약을 하였고, 5차례에 결쳐 세금계산서(부가세포함)를 발부받고 대가를 지급해왔습니다.그런데, 하도사의 기술지원용역...	ko***	2013.12.11	박정국 세무사	완료
부가	공급가액의 변동에 따른 수정세금계산서 발행 안녕하세요.회사는 4월에 발주처로부터 설계용역에 대한 선급금을 100을 수취하였습니다.물론 선급금 수취시 매출세금계산서를 발행하였습니다.그런데 12월에 들어서서 당사의 용역 업무수행이 미진하여 기성금액이 기 수령한 선급금보다 적어선급금 반환을 10만큼 요청...	ko***	2013.12.10	박정국 세무사	완료