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세금계산서 발행 시기 관련 질의
안녕하세요? 항상 바쁘신데도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다. 질의요지)- A사업에 대하여 피고인와 당사(이하 원고인) 소송 진행 - A사업 협약 금액 : 10억 (10억 입금완료) - 원고인 정산 결과 : 12억, 피고인 검증 정산결과 : 9억 - 소송 내용 : 원고인 초과 ...
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ka****** |
2014.02.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
특정 거래처 사전약정에 의한 물품 지급시 과세여부
안녕하세요 항상 친절하고 정확한 답변에 감사드립니다.다름이 아니오라당사 거래처중(약500개 업체) 일부 특정 거래처 법인(약20여개 업체)에게 사전약정을 체결하여매출 목표를 달성하는 업체에게 금액에 따라 TV. 프로젝터 등 을 제공시아래와 같이 세무상 문의사항 ...
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yw****** |
2014.02.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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재화의 인도시기
언제나 빠른 답변 감사합니다. 당사는 A업체로부터 제품을 공급받고 있습니다. 그런데 공급받는 제품이 금액도 상당할 뿐 아니라 고성능의 물품이므로 인도 후 당사 품질팀에 의하여 정밀검증도 최종적으로받게 됩니다. 이 경우A -> 당사 인도 6월 10일당사의 정밀검증 ...
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st***** |
2014.02.15 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 발급 시기
언제나 빠른 답변 감사합니다. 당사는 A업체로부터 자재를 공급받고 있으며,계약조건은착수금 - 중간지급 - 인도불 이렇게 되어 있습니다. 만약 계약서에세금계산서를 자재 인도 후 한달뒤(각종 점검)발행이라고 명시되어 있다면2월에 인도받은 자재에 대해 3월에 세금...
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st***** |
2014.02.14 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 발행 시기 관련
안녕하십니까? 당사는 현재 정부과제를 수행중에 있으며, 과제비 지출과 관련하여 근거서류로 세금계산서를 필히 해당 기관에 제시 하여야 하는 상황 입니다.과제 수행과 관련하여 당사의 거래처에서는 선입금이 도지 않으면 자재를 공급할 수 없다고 하며, 과제비로 선...
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fc***** |
2014.02.13 |
박정국 세무사
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완료 |
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세금계산서 발행 관련 질의 (착오 발행)
안녕하세요?항상 바쁘신데에도 불구 하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)- 1월에 납품을 하고 매출 영세율세금계산서를 발행하여야 하나 착오로 매출 계산서(면세)로 발행하게 되었습니다. 질의내용)- 상기와 같이 발생하여 1월로 매출 영세율세금계산서 발행...
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ka****** |
2014.02.13 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
수업 중에 활용하는 영상이 담긴 CD의 판매
교재를 판매하면서 그 교재를 사용하는 수업에 활용하기 위한 영상물이 담긴 CD를 판매할 때, 그 CD는 면세되는 항목인가요 과세되는 항목인가요?CD는 교재와 함께 포장되어 나가지 않고 별개 포장되어 판매되지만교재로 수업을 하기 위해서는 꼭 필요한 것입니다.면세...
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hs** |
2014.02.13 |
박정국 세무사
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완료 |
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등록일이전 매출세금계산서 발급 가능여부
안녕하세요?개인사업자가 2월 3일자 사업자등록을 하고 개업일을 2014/1/1로 하였을 경우1/31일자로 매출세금계산서 발급이 가능한지요?
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mi**** |
2014.02.10 |
경지현 회계사
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완료 |
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작년 신고분 수정세금계산서 발행시 적용 가산세
안녕하세요 법인사업자입니다.저희 업체는 작년 거래에 (7월)대하여 100원(과세) 매입세금계산서를 받아 매입신고를 완료했습니다.현재 (2월) 매입신고한 작년 거래분이 계약서의 금액과 달리 발행 된 것을 발견하고수정세금계산서를 발행받으려고 합니다.공급가액이 10...
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st***** |
2014.02.06 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
사업자등록증 발급여부외
안녕하십니까.금번 저희 회사에서 바로 옆 공장을 매입하게 되었습니다이럴 경우 별도의 사업자등록증을 발급해야 되는지요? 발급을 하게 되면 부가세 신고관련해서는 어떻게 처리를 해야 되는지 알고 싶습니다.법 조항이나 예규가 있으면 이해하는데 도움이 될것 같습...
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ws**** |
2014.02.04 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
폐업일 세금계산서 발행
수고하십니다.폐업일자로 세금계산서를 발행해도 유효한 세금계산서로 인정받는지요?예를들어, 폐업일이 2013년12월4일인데 2013년12월4일자로 세금계산서를 발행해도 유효한지요?
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fi******* |
2014.02.03 |
경지현 회계사
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완료 |
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전체품목 중 일부품목 선발행 세금계산서 발행
안녕하세요..항상 친절하고 신속한 답변에 감사드립니다.다름이아니라 선발행세금계산서 관련 문의사항 있어서 이렇게 글을 올립니다.공급자->공급받는자 매출시 한건의 프로젝트로 여러물품을 동시 제공시에 그 중 한품목이 별도로 추후공급하게되면(금액: 소액) 부가...
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yw****** |
2014.01.28 |
박정국 세무사
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완료 |
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위수탁전자계산서 매입 부가세 신고 문의
안녕하세요^^항상 많은 도움 주셔서 감사드립니다.당사는 이번에 위수탁전자계산서를 수취하였습니다...이렇경우 매입처를 어디로 해서 신고해야 하는건지요?1. 공급자 : 신문사2. 공급받는자 : 당사3. 수탁자 : 실질 신문 배달지감사합니다.
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k1**** |
2014.01.27 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
국내반입이 없는 있는 경우의 무상수출
안녕하세요.국내법인이 해외법인A에 제품(원재료)를 수출을 한 후 불량 등의 원인으로 국내반입이 없이 다시 동일 품목을 무상수출할 경우, 부가세신고에 포함되는 것으로 알고 있습니다.혹 최근 개정부가세법에 수출 불량품에 대하여 국내반입이 있건,없건 무조건 해...
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or***** |
2014.01.26 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
가산세
안녕하세요.법인사업자가 10월1일 매출전자세금계산서를 발행해야 하는데 못했습니다.10월1일분 매출전자세금계산서를 2014년 1월22일에 발행하고 전송했습니다.이경우 가산세는 어떻게 되는지 알고 싶습니다.
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ba***** |
2014.01.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |