| 부가 |
작년 신고분 수정세금계산서 발행시 적용 가산세
안녕하세요 법인사업자입니다.저희 업체는 작년 거래에 (7월)대하여 100원(과세) 매입세금계산서를 받아 매입신고를 완료했습니다.현재 (2월) 매입신고한 작년 거래분이 계약서의 금액과 달리 발행 된 것을 발견하고수정세금계산서를 발행받으려고 합니다.공급가액이 10...
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st***** |
2014.02.06 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
사업자등록증 발급여부외
안녕하십니까.금번 저희 회사에서 바로 옆 공장을 매입하게 되었습니다이럴 경우 별도의 사업자등록증을 발급해야 되는지요? 발급을 하게 되면 부가세 신고관련해서는 어떻게 처리를 해야 되는지 알고 싶습니다.법 조항이나 예규가 있으면 이해하는데 도움이 될것 같습...
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ws**** |
2014.02.04 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
폐업일 세금계산서 발행
수고하십니다.폐업일자로 세금계산서를 발행해도 유효한 세금계산서로 인정받는지요?예를들어, 폐업일이 2013년12월4일인데 2013년12월4일자로 세금계산서를 발행해도 유효한지요?
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fi******* |
2014.02.03 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
전체품목 중 일부품목 선발행 세금계산서 발행
안녕하세요..항상 친절하고 신속한 답변에 감사드립니다.다름이아니라 선발행세금계산서 관련 문의사항 있어서 이렇게 글을 올립니다.공급자->공급받는자 매출시 한건의 프로젝트로 여러물품을 동시 제공시에 그 중 한품목이 별도로 추후공급하게되면(금액: 소액) 부가...
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yw****** |
2014.01.28 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
위수탁전자계산서 매입 부가세 신고 문의
안녕하세요^^항상 많은 도움 주셔서 감사드립니다.당사는 이번에 위수탁전자계산서를 수취하였습니다...이렇경우 매입처를 어디로 해서 신고해야 하는건지요?1. 공급자 : 신문사2. 공급받는자 : 당사3. 수탁자 : 실질 신문 배달지감사합니다.
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k1**** |
2014.01.27 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
국내반입이 없는 있는 경우의 무상수출
안녕하세요.국내법인이 해외법인A에 제품(원재료)를 수출을 한 후 불량 등의 원인으로 국내반입이 없이 다시 동일 품목을 무상수출할 경우, 부가세신고에 포함되는 것으로 알고 있습니다.혹 최근 개정부가세법에 수출 불량품에 대하여 국내반입이 있건,없건 무조건 해...
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or***** |
2014.01.26 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
가산세
안녕하세요.법인사업자가 10월1일 매출전자세금계산서를 발행해야 하는데 못했습니다.10월1일분 매출전자세금계산서를 2014년 1월22일에 발행하고 전송했습니다.이경우 가산세는 어떻게 되는지 알고 싶습니다.
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ba***** |
2014.01.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
선적확인서
안녕하세요...영세율세금계산서는 2013.12월로 발행되어있고, 선적확인서는 2014.01 로 날짜는 표시되지않았습니다.이경우 영세율이 가능한가요?
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ws***** |
2014.01.22 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
현금영수증 면세 계산서
안녕하세요(지출증빙용)현금영수증에 세금계산서 부분과 계산서(면세)부분이 함께 있는 것을 받았습니다.이때 계산서(면세)부분을 부가세 신고시 신고서 (81) 계산서 수취금액 란에 (종이)전자계산서(면세)와 같이 합산하여 입력 후 신고하면 되는지요?감사합니다.
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or***** |
2014.01.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서 미발행가산세
수고가 많으십니다. 법인사업자가 12월 재화를 공급하고, 익월 10일까지 전자세금계산서를 미발급하고 미전송 하였을 경우(종이세금계산서 발급함) 이때 적용하는 가산세는 1. 세금계산서 미발급가산세 ( 공급가액×2% ) 만 적용한다. 2. 세금계...
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kb***** |
2014.01.21 |
박정국 세무사
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완료 |
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수출재화의 영세율 미신고 가산세 질의
안녕하세요?항상 바쁘신데에도 불구하고 답변해주신점 감사드립니다.질의요지)2013년 7월, 10월, 11월 에 발생한 해외수출통관(영세율적용)되어수출재화 영세율 신고를 누락하여 영세율 첨부서류 목록 제출도 하지 못했음.질의내용)2013년 12월 확정신고때에 7월, 10월,...
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ka****** |
2014.01.21 |
이지혜 회계사
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완료 |
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자가공급
안녕하세요?주유소개인사업자가 탱크로리등 배달차량에 주유소기름을 자가공급 받으면 자가공급분에 대하여 매출처리를 해야 하는 것인지요?
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mi**** |
2014.01.21 |
이지혜 회계사
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완료 |
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부동산 간이사업장 부가세
법인사업장에서 직원용 아파트를 임차할 경우, 부동산중개업소에 수수료를 지급합니다.이때 부동산중개업소는 간이사업자인데 세금계산서 발급대상인지? 아니면 (면세)계산서 발급대상인지? 문의 드립니다.증빙서류로는 어떤 것이 있는지요?감사합니다.
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or***** |
2014.01.20 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서발급
전자세금계산서 발급과 관련하여 질의를 드립니다.임차인(법인)이 부도로 인하여 2013년 12월 31일자로 폐업을 했읍니다.(세무서 신고완료)임차인이 전대를 준 식당(사업자등록을 하지 않은 개인)이 명도(이사)를 하고 있지를 않아서2014년 1월분 임대료를 임차인의 보...
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ch**** |
2014.01.15 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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수입관련 관,부가세 문의 드립니다.
안녕하세요.수입 부가세 관련해 문의 드립니다.회사가 중국에서 부품을 수입하는데요, 그 부품을 만들기 위한 금형을 중국에서 제작하고 보유도 중국에서 하고있습니다. 중국회사는 금형대금 청구 인보이스를 보내왔습니다.1. 이럴경우 국내로 통관된것은 없기때문에 관...
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mo******** |
2014.01.15 |
이지혜 회계사
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완료 |