| 부가 |
고유번호증이 교부된 사단법인에서 세금계산서를 받았습니다.(부가세 환급)
우리 회사에서는 5월 경 A라는 사단법인에 연구용역을 맡겼습니다.A 업체는 6월말에 중간보고회를 끝 마치고 용역비를 우리 회사에 청구하였습니다.용역비를 청구하는 과정에서 세금계산서를 발행하였고 공급가액만 표기하고 부가세는 표기를 하지 않았습니다.ex) 공급...
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ic***** |
2014.07.03 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
개인이 업무적으로 구입한 재화
수고하십니다.당사가 후원하고 있는 스포츠선수에게 필요한 재화를 구입하여 지원하였습니다.당사의 로고가 박힌 우비를 지원하게 되었는데, 급하게 진행하게 되어 법인카드로 결제하였습니다.이 경우 사업상증여로 시가조정을 해야하는지 아니면 단순 직원의 경비처리(...
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fi******* |
2014.07.02 |
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완료 |
| 부가 |
인센티브 부가세 과세여부
당사는 태양광발전소 유지관리업무를 하고 있읍니다.당사(갑)와 발전소 사업자(을)와 유지관리계약을 하고 그 유지관리 계약서상인센티브 항목이 있읍니다.계약서 내용유지관리 계약서상 1월부터 12월까지 발전량과 금액이 표시(금액추정)되어 있음1월 2,000,0002월 2,0...
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ti***** |
2014.07.02 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 적용 여부 및 신고 방법 질의
안녕하세요?항상 바쁘신데에도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)당사(법인)는 국내사업장이 없는 국외A와 수출(공급) 사업을 체결 함.단, A사가 공급받는 장소를 한국에서 소유권 이전받고 해당 제품에 대한 사용방법 교육을 받겠다고 함.기존에는 당사가...
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ka****** |
2014.07.01 |
박정국 세무사
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완료 |
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모델하우스 건립 용역 과세여부
1. 개요 - 당사는 시공자로서 시행사와 아파트 건립 용역계약을 체결함 - 도급금액 구성 * 본공사비 1,000, 모델하우스 건립비 100 총 계약금액 1,100 * 도급계약서상 본공사비와 모델하우스 건립비가 구분 기표 되있음2. 아파트 구성 - 아파트(주택) :...
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ha****** |
2014.06.12 |
이지혜 회계사
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완료 |
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겸영사업자 안분계산 질문입니다.
저희 회사가 겸영사업자 인데요저희가 건물을 신축해서 임대업을 하는데 그 동안은 면적이 확정되지 않아서부가가치세 환급을 못받았습니다.2013-1기 부터 지금까지 그렇게 했는데요지금은 면세 과세 면적비율이 확정이 되어서 환급을 받으려고 합니다질문1.2014-1기 예...
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ft*** |
2014.06.12 |
이지혜 회계사
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완료 |
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통신비 무상지원에 따른 부가세 환급 관련 질의
안녕하세요?항상 바쁘신데도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)당사(법인)는 모통신사와 계약하면서 1개월분에 대한통신비용은 무상으로 지원해주기로 했음.모통신사에서 1개월 분 세금계산서 발행 함.당사는 대금은 미지급하였고, 매입부가세 신고 및 환...
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ka****** |
2014.05.27 |
박정국 세무사
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완료 |
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총괄납부사업자 지점폐업시 납부 세무서
부가세 총괄납부 신고를 하고 있는 법인입니다. 당사는 평택에 본사를 두고 지점(수원)에 있는 지점 1개를 이번에폐업신고할려고하는데 폐업신고 하고 부가세 신고 후에 납부해야할 세액이 발생하였습니다. 이때에, 납부세액은 총괄납부신고를 하는 평택세무서에 납부를...
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ar***** |
2014.05.26 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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가공무역 부가세 신고유무
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.해외 자회사에게 가공무역방식으로 원자재를 납품합니다. 이때 원자재의 소유권은 한국본사가 갖는 경우 부가세 신고 대상이 되는지요?
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or***** |
2014.05.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
무상수출시 부가세 신고유무
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.한국회사가 해외 자회사에 설비장치를 매각하고, 수리를 위해 "소모성 부품"을 무상으로 공급했습니다.이때 부가세 신고대상인지 문의드립니다.참고로수출신고필증 (9)거래구분: 기타수출승인면제, (11)결제방법:무상거래 로 표시가...
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or***** |
2014.05.22 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
폐업한 법인 명의 골프회원권 매입
이미 폐업한 법인명의의 골프회원권 매입을 하게 될 경우 몇가지 질문 드립니다.1. 폐업을 하게 되면 볍인명의의 부동산등이 잔존 할 수 있는 건지요?2. 가능하다면 세금계산서 발행이 불가한데 계약서, 영수증 증빙으로 보관하고 부가세 신고는 하지 않아도 무방한 건...
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eg**** |
2014.05.19 |
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완료 |
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부가가치세 면세 여부
안녕하세요. 저희는 경기도에 소재한 골프장 입니다.날이 더워짐에 따라 여름용 메뉴로 수박을 판매하려고 하는데요, 단순히 수박을 잘라서 판매하는건데 과세인지 면세인지 궁금합니다.
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ti***** |
2014.05.18 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
상품권 공급가액
수고하십니다.당사의 매장에 당사가 발행한 상품권으로 상품을 구입한 고객이 현금영수증을 요청하였습니다.예를들어, 10만원 상품권에 대한 현금영수증 발행시 공급가액을 10만원/1.1=90,909로 하고 부가세액을 9,091로 하면 되는건지요?또한, 당사가 상품권을 발행(10...
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fi******* |
2014.05.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
해외거주 국내선박 수리기사의 용역수수료 부가세 영세율 여부
수고하십니다폐사는 해외에서 조업하는 원양선사 이며 정기적으로 선박수리를 위해서 국내거주하는 한국인 수리기사를 해외파견하여 선박수리를 매년하고 있습니다이때 발생하는 수리비에 대해 사업소득으로 처리해 왔으와 수리기사가 법인소속이라며 세금계산서 발행을...
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ku******** |
2014.05.13 |
이지혜 회계사
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완료 |
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업무 대행관련 세금계산서 발급 가능 여부
안녕하세요? 업무를 진행하면서 좀 궁금한게 있어서 문의 드립니다 1. 현 황 - 물류센타에 용역도급회사에 용역을 주고 있습니다. 그래서 매월 도급직원에 대한 용역비를 정산해주고 있는 상황에서 ...
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ji*** |
2014.05.08 |
한성욱 상담위원
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완료 |