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세금계산서 발행여부
안녕하세요.. 당사는 공연서비스업을 주로 하고 있는 회사입니다.당사는 현재 극장 건물을 하나 보유중이며, 타 업체에 보증금 및 매월 임대료를 받고 건물을 임대 중입니다.임대료가 작년부터 입금이 제대로 이루어지지 않았고, 입금되지 않은 임대료가 기존에 냈던 보...
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hs** |
2014.07.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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매입세액공제 여부
"갑' 사업장을 가지고 있는 제조 잡자재 업체 "홍길동 산업"입니다.상기 사업장 이외에 다른 지역에 공장을 운영하기 위하여 "을"지역에 공장(토지및 건물)을 구입하였습니다."을"사업장의 사업자 등록증을 개업일을 2014.1.20로 하여 사업자 등록신청을 2014.2.11에 하...
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lh**** |
2014.07.18 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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공동매입(세금)계산서 문의드립니다.
안녕하세요여러명의 조합원들의 신청을 받아 조합이 대표로 사업자와 계약을 맺고 사업자는 각 조합원들에게 용역을 공급했습니다.그리고 사업자는 당조합에 세금계산서 1매를 발행했습니다. 그런데 당조합은 세무지식이 부족하여 각 조합원들에게 세금계산서가 아닌 계...
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ar**** |
2014.07.18 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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면세법인 부가세신고
안녕하세요?법인인데 면세업종입니다.부가세 신고를 해야 하는지요? 매출신고를 어떻게 해야 하는지 알려주세요.
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mi**** |
2014.07.18 |
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완료 |
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과면세 사업진행중 전면취소시 부가세불공제여부
당사는 보유중이던 부지에 상가를 개발하여 분양하기 위해서 관련 비용이 발생하였고사업계획서상 토지불공제분만큼 1기예정때 부가세 불공제 계산을 하여 부가세 신고를 하였습니다. 그러던중 4월 해당 부지를 전체 매각을 하고, 상가 개발계획을 전면백지화하였습니다...
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ar***** |
2014.07.08 |
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완료 |
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직수출후 반품되는 재화의 회계처리
본사는 건축자재용품을 수출하는 업체입니다.2014.01월 수출금액 1천만원에 대하여 정상적인 절차대로 수출을하였습니다.수출면장, 수출신고필증 등등을 다 갖춘채로그런데 2014.07월 구매자 측에서 반품을 요청하였는데 금액은 약 20만원 정도였습니다.그런데 이쪽에서...
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pe****** |
2014.07.08 |
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완료 |
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법접분쟁중 세금계산서 발급관련 문의
수고많으세요.당 법인은 A와 위탁계약을 맺고 A의 위수탁세금계산서 발행 및 수수료를 청구하고 있습니다.현재 A(계열사)는 소유권 문제로 B(본사)라는 곳과 법적분쟁중에 있으며, B에서 당 법인에게 A에게 지급을 금액을 보류요청한 상태여서 지급은 보류할 에정입니다...
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kp***** |
2014.07.07 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
고유번호증이 교부된 사단법인에서 세금계산서를 받았습니다.(부가세 환급)
우리 회사에서는 5월 경 A라는 사단법인에 연구용역을 맡겼습니다.A 업체는 6월말에 중간보고회를 끝 마치고 용역비를 우리 회사에 청구하였습니다.용역비를 청구하는 과정에서 세금계산서를 발행하였고 공급가액만 표기하고 부가세는 표기를 하지 않았습니다.ex) 공급...
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ic***** |
2014.07.03 |
박정국 세무사
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완료 |
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개인이 업무적으로 구입한 재화
수고하십니다.당사가 후원하고 있는 스포츠선수에게 필요한 재화를 구입하여 지원하였습니다.당사의 로고가 박힌 우비를 지원하게 되었는데, 급하게 진행하게 되어 법인카드로 결제하였습니다.이 경우 사업상증여로 시가조정을 해야하는지 아니면 단순 직원의 경비처리(...
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fi******* |
2014.07.02 |
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완료 |
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인센티브 부가세 과세여부
당사는 태양광발전소 유지관리업무를 하고 있읍니다.당사(갑)와 발전소 사업자(을)와 유지관리계약을 하고 그 유지관리 계약서상인센티브 항목이 있읍니다.계약서 내용유지관리 계약서상 1월부터 12월까지 발전량과 금액이 표시(금액추정)되어 있음1월 2,000,0002월 2,0...
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ti***** |
2014.07.02 |
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완료 |
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영세율 적용 여부 및 신고 방법 질의
안녕하세요?항상 바쁘신데에도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)당사(법인)는 국내사업장이 없는 국외A와 수출(공급) 사업을 체결 함.단, A사가 공급받는 장소를 한국에서 소유권 이전받고 해당 제품에 대한 사용방법 교육을 받겠다고 함.기존에는 당사가...
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ka****** |
2014.07.01 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
모델하우스 건립 용역 과세여부
1. 개요 - 당사는 시공자로서 시행사와 아파트 건립 용역계약을 체결함 - 도급금액 구성 * 본공사비 1,000, 모델하우스 건립비 100 총 계약금액 1,100 * 도급계약서상 본공사비와 모델하우스 건립비가 구분 기표 되있음2. 아파트 구성 - 아파트(주택) :...
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ha****** |
2014.06.12 |
이지혜 회계사
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완료 |
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겸영사업자 안분계산 질문입니다.
저희 회사가 겸영사업자 인데요저희가 건물을 신축해서 임대업을 하는데 그 동안은 면적이 확정되지 않아서부가가치세 환급을 못받았습니다.2013-1기 부터 지금까지 그렇게 했는데요지금은 면세 과세 면적비율이 확정이 되어서 환급을 받으려고 합니다질문1.2014-1기 예...
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ft*** |
2014.06.12 |
이지혜 회계사
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완료 |
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통신비 무상지원에 따른 부가세 환급 관련 질의
안녕하세요?항상 바쁘신데도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)당사(법인)는 모통신사와 계약하면서 1개월분에 대한통신비용은 무상으로 지원해주기로 했음.모통신사에서 1개월 분 세금계산서 발행 함.당사는 대금은 미지급하였고, 매입부가세 신고 및 환...
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ka****** |
2014.05.27 |
박정국 세무사
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완료 |
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총괄납부사업자 지점폐업시 납부 세무서
부가세 총괄납부 신고를 하고 있는 법인입니다. 당사는 평택에 본사를 두고 지점(수원)에 있는 지점 1개를 이번에폐업신고할려고하는데 폐업신고 하고 부가세 신고 후에 납부해야할 세액이 발생하였습니다. 이때에, 납부세액은 총괄납부신고를 하는 평택세무서에 납부를...
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ar***** |
2014.05.26 |
한성욱 상담위원
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완료 |