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건물공동명의시 한전 세금계산서 발급
안녕하세요..법인 갑 과 법인 을 은 공장건물을 공동지분으로 취득하여 각기 지분대로 공장을 사용할 예정입니다.이때 전력은 한곳으로 들어와 각각 갑 과 을 이 사용하는데 전력사용량은 다를 것으로 예상됩니다.1. 한전은 세금계산서를 발행할때 누구명의로 발행하는...
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ws***** |
2014.10.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 수정 미신고
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.2014년 1기 확정신고시 (+),(-) 수정세금계산서 신고를 안한 경우 가산세에 대하여 문의 드립니다.예) 매입처인 (주)우리에서 세금계산서를 오류발행하여 수정세금계산서를 발급한 경우.(원래 발행해야할 금액은 1억 5천만원 임)당...
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or***** |
2014.10.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 교부시기
당사는 A업체와 기계장치를 발주하는 계약을 체결함.다만, 높은 기술이 요구되는 제품이라납품이 15년 5월인데, 업체는 계약과 동시에 전체 금액의 입금(100%)을 요구함.이 경우 당사가 14년 10월에 기계장치 금액을 전액지급 시세금계산서 교부일은14년 10월인지 15년 ...
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st***** |
2014.10.10 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
매입 영세율 세금계산서 수취시 부가세 신고
1. 매입 영세율 세금계산서 수취하고 부가세 신고시 일반 매입세금계산서와 동일하게 부가가치세 합계표에 포함하여 신고해야 되는지 궁금합니다. 아니면 별도로 신고를 하는것이 있는지도 궁금합니다.
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in****** |
2014.10.10 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
간이과세자 계산서 발행
1. 안녕하십니까.2. 법인이 간이과세자와 거래시 수취증빙에 대하여 질문드립니다.3. 공급자는 심리상담센터인데 직원의 심리상담 건당 10만원의 상담료를 받습니다. 이럴경우 회사가 수취할수 있는 적격증빙이 어떻게 되는지요. 간이과세자는 세금계산서 발행은 ...
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in****** |
2014.10.06 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
금융보험용역 관련 문의드립니다.
안녕하세요부가가치세법시행령 제40조② 제1항 각 호에 따른 사업 외의 사업을 하는 자가 주된 사업에 부수하여 같은 항의 금융ㆍ보험 용역과 같거나 유사한 용역을 제공하는 경우에도 법 제26조 제1항 제11호의 금융ㆍ보험 용역에 포함되는 것으로 본다.위 조항의 사례...
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ar**** |
2014.10.06 |
이지혜 회계사
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완료 |
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직원 횡령금 회수시 처리
당사는 콘도업을 영위하는 회사입니다. 프런트 담당자가 임으로 방문고객에 대하여 정상가격으로 현금 등 수령후 회원가격으로 회사전산을 조작 입력하여 차액을 횡령한 사건이 발생하였습니다.현재 진상을 파악중인데 여러해에 걸쳐서 횡령이 발생한것으로 보입니다.횡...
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li***** |
2014.09.25 |
박정국 세무사
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완료 |
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영세율 적용 관련
수고하십니다.당사는 의류를 수출하는 업체로 인천아시안게임과 관련하여 선수유니폼을 제공하고 있습니다.생산업체에서 유니폼을 제조하여 당사가 매입한 뒤 해당 국가에 수출을 진행하고 있는데해당 국가업체로 통관되지 않고 해당국 선수들이 인천에 입국하여 유니폼...
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fi******* |
2014.09.22 |
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완료 |
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해외지급보증수수료 지급시 부가가치세 신고시기
안녕하세요.업무에 노고가 많으십니다.해외지급보증수수료에 대한 부가가치세 신고시기가 궁금합니다.기획재정부 부가가치세제과-279 (2010.04.23.)에 따르면 사업자가 국외에서 해외현지법인의 채무지급보증 및 이행보증을 제공하고 대가를 해외현지법인으로부터 외국...
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yo**** |
2014.09.19 |
경지현 회계사
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완료 |
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회의비(회식비) 사용 시 부가가치세 공제 여부 문의
안녕하세요 법인사업자입니다.저희 회사 직원들의 회식비 등의 부가가치세 공제 가능여부에 대하여 문의 드립니다.법인카드 등으로 결제되는 부서의 회식비는 부가세 공제 대상인지 질문드립니다.다른 세무문의를 해본 결과 해당 회식은 회의비계정(회사)을 사용하여 간...
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st***** |
2014.09.18 |
경지현 회계사
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완료 |
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재화의 무상공급
당사는 A 업체와 부품공급계약을 맺어 업체로부터 부품을 공급받고 있습니다만약 1,000 부품을 공급받아서 제품을 공급하였으는데(당사 공급가 5,000)하자가 있어 A 업체 부품을 전량 폐기하고 B 업체 부품(1,200)을 사용하기로 하였습니다.이경우 B업체 A업체로부터 공...
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st***** |
2014.09.15 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
해외 승선용역 공급시 매출자 지정 문제
안녕하십니까 법인사업자입니다.당사는 선박 건조 수리 등을 영위하고 있습니다.당사의 해외 계열사 A는 해외항행중인 선박의 내부 문제 해결을 해외선주 B로 부터 의뢰 받았고계열사 A는 저희 회사로 재 요청하여 저희 회사 직원이 해외선박에 승선하여 용역을 공급할 ...
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st***** |
2014.09.05 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세 공급시기
계약금과 잔금 2회에 걸쳐서 받기로 하였는데계약금이 원래 개념인 계약당시에 주는 것이 아닌납기 3개월 전에 주는 것인 경우 공급시기가 언제 인지 궁금합니다. 계약일 : 2014년 8월 납품일 2015년 8월계약금 : 납품 3개월 전(2015년 5월)잔 금 : 납품일1. 중간지급 ...
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st***** |
2014.09.05 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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공급처와 대금지급이 다른경우
안녕하세요? 현업 업무를 진행하다가 좀 궁금한 경우가 있어서 문의 드립니다 1. 현황 당사는 A업체와 용역계약을 체결하고 전산용역을 받았습니다. 그런데 A업체가 대금 지급에 대해서 B금...
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ji*** |
2014.09.02 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
업체 시상금
당사는 생산성 향상을 위한 발표회를 하고 있습니다.좋은 아이디어가 나와 당사의 생산성 향상에 도움이 되도록 하는 것이 목적입니다.이번 대회에서는 지난 대회에서 나온 아이디어를 현장에 적용하여 가시적인 성과를 가져온 업체에 대해서도 시상(아이디어는 개인별)...
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st***** |
2014.08.20 |
경지현 회계사
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완료 |