| 부가 |
간주임대료
간주임대료에 대하여 문의 드립니다.2기 예정 부가세 신고시에 간주임대료에 대한 부분을 신고하지 않았습니다.부동산임대공급가액명세서 미제출 가산세가 해당될 것으로 보이는데2기확정 신고시에 2기예정분을 신고를 하게 되면 가산세가 적용 될까요?적용 된다면 어떤...
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sj**** |
2014.10.25 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행 여부
항상 좋은 답변 감사드립니다.부가세 관련하여 문의를 드릴까 합니다.1. 요지 : 설비 30대 구입2. 납품기간 : 계약일(9월12일로부터 두달이내3. 계약조건 : 계약금(30%), 잔금(70%)4. 납품조건 : 9월 30일(10대), 10월 12일(10대), 10월 31일(10대)회사는 계약일에 계약...
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sj**** |
2014.10.23 |
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완료 |
| 부가 |
대리납부
대리납부와 관련하여서 질문드립니다.해당용역이 국내에서 사용 또는 소비되어야 한다는 것은 현실적으로 어떤 의미인가요?
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hs** |
2014.10.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서가산세
공급처에서 9월분 전자세금계산서2장을 10월 10일이지난 10월20일 발행하였는데 1장은 공급가액 10,000 이고 다른 1장은 공급가액 -6,000 인 경우 지연발급 가산세 1%는 공급가액 얼마를 기준으로 해야 하나요?예를 들어 공급가액 10,000으로 해야하는지?아니...
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lu***** |
2014.10.22 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업자등록(지점) 및 사업장 판단유무
항상 성실한 답변해주심에 감사드립니다. 당사는 위탁급식업 및 한식,양식을 영위하는 법인입니다. 1. 사실관계 당사는 수익의 다각화 및 매출증대를 위하여 강원도에 있는 리조트와 리조트내의 푸드코트(한식,양식등) 및 커피숍에 대하여 위수탁계약을 체결하였습니...
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bb****** |
2014.10.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
인증기관 검사비용
언제나 빠른 답변 감사합니다. 당사는 기계장치를 A업체에게 발주하여 계약할 예정입니다.(공급자 A)그런데 기계장치를 당사가 사용하기 위해서는 국가기관인 B 협회로부터 안정성에 대한 점검을 받아야 합니다. 이 경우 비용을Case 1, 당사가 직접 부담기계장치 A 업체...
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st***** |
2014.10.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
수출실적 명세서 관련하여 문의드립니다.
안녕하세요. 부가가치세 신고시, 수출실적 명세서 관련하여 문의드립니다.수출면장을 입력시, 면장상의 환율로 환산하여 원화금액이 입력이 됩니다.그러나 장부에 매출로 잡은 수출금액은 회사에서 지정한 환율로, 수출실적명세서상의 환율과는 다릅니다.때문에 부가가...
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le***** |
2014.10.20 |
이지혜 회계사
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완료 |
| 부가 |
건물공동명의시 한전 세금계산서 발급
안녕하세요..법인 갑 과 법인 을 은 공장건물을 공동지분으로 취득하여 각기 지분대로 공장을 사용할 예정입니다.이때 전력은 한곳으로 들어와 각각 갑 과 을 이 사용하는데 전력사용량은 다를 것으로 예상됩니다.1. 한전은 세금계산서를 발행할때 누구명의로 발행하는...
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ws***** |
2014.10.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 수정 미신고
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.2014년 1기 확정신고시 (+),(-) 수정세금계산서 신고를 안한 경우 가산세에 대하여 문의 드립니다.예) 매입처인 (주)우리에서 세금계산서를 오류발행하여 수정세금계산서를 발급한 경우.(원래 발행해야할 금액은 1억 5천만원 임)당...
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or***** |
2014.10.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 교부시기
당사는 A업체와 기계장치를 발주하는 계약을 체결함.다만, 높은 기술이 요구되는 제품이라납품이 15년 5월인데, 업체는 계약과 동시에 전체 금액의 입금(100%)을 요구함.이 경우 당사가 14년 10월에 기계장치 금액을 전액지급 시세금계산서 교부일은14년 10월인지 15년 ...
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st***** |
2014.10.10 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
매입 영세율 세금계산서 수취시 부가세 신고
1. 매입 영세율 세금계산서 수취하고 부가세 신고시 일반 매입세금계산서와 동일하게 부가가치세 합계표에 포함하여 신고해야 되는지 궁금합니다. 아니면 별도로 신고를 하는것이 있는지도 궁금합니다.
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in****** |
2014.10.10 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
간이과세자 계산서 발행
1. 안녕하십니까.2. 법인이 간이과세자와 거래시 수취증빙에 대하여 질문드립니다.3. 공급자는 심리상담센터인데 직원의 심리상담 건당 10만원의 상담료를 받습니다. 이럴경우 회사가 수취할수 있는 적격증빙이 어떻게 되는지요. 간이과세자는 세금계산서 발행은 ...
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in****** |
2014.10.06 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
금융보험용역 관련 문의드립니다.
안녕하세요부가가치세법시행령 제40조② 제1항 각 호에 따른 사업 외의 사업을 하는 자가 주된 사업에 부수하여 같은 항의 금융ㆍ보험 용역과 같거나 유사한 용역을 제공하는 경우에도 법 제26조 제1항 제11호의 금융ㆍ보험 용역에 포함되는 것으로 본다.위 조항의 사례...
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ar**** |
2014.10.06 |
이지혜 회계사
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완료 |
| 부가 |
직원 횡령금 회수시 처리
당사는 콘도업을 영위하는 회사입니다. 프런트 담당자가 임으로 방문고객에 대하여 정상가격으로 현금 등 수령후 회원가격으로 회사전산을 조작 입력하여 차액을 횡령한 사건이 발생하였습니다.현재 진상을 파악중인데 여러해에 걸쳐서 횡령이 발생한것으로 보입니다.횡...
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li***** |
2014.09.25 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
영세율 적용 관련
수고하십니다.당사는 의류를 수출하는 업체로 인천아시안게임과 관련하여 선수유니폼을 제공하고 있습니다.생산업체에서 유니폼을 제조하여 당사가 매입한 뒤 해당 국가에 수출을 진행하고 있는데해당 국가업체로 통관되지 않고 해당국 선수들이 인천에 입국하여 유니폼...
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fi******* |
2014.09.22 |
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완료 |