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추천 상담사례 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
분야 제목 작성자 등록일 상담위원 답변
부가 로열티 부가세 과세표준 포함여부 제조업을 영위하는 법인입니다.해외자회사로부터 로열티를 지급받고 있습니다.영업외수익(수수료수익)으로 회계처리하고 있습니다. 위와같은 경우에 로열티수익만큼 부가세 과세표준에 포함하여 신고를 해야하는지 문의드립니다.만약 부가세 과세표준에 포함되어야 한다... di** 2015.05.06 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 직수출 중복 신고시 가산세 및 수정신고 절차에 대해 안녕하세요? 항상 좋은답변감사드립니다. 1기 예정 부가세 신고를 하였는데, 직수출 부분에서 직수출건을 두번 반영하여 200만원으로 부가세 신고를 하였습니다. 수정시 직수출이 100만원이 되며, 부가세 납부세액에는 변동이 없습니다. 이럴 경우 가산세가 있는지, 수... tk* 2015.05.02 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 전자세금계산서 발급의무자에게 종이세금계산서 수취시 가산세 여부 전자세금계산서 발급의무자인 공급자가업체 부도등의 사유로 부득이하게 종이세금계산서를 수취하게 되었는데,공급받는자 측에는 과세기간내에 사실관계가 입증된 세금계산서 수취시 매입세액 공제가 가능하며, 별도의 가산세가 부과되지 않는것으로 확인 하엿습니다.위... kd* 2015.04.30 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 세금계산서 지연수취 2014년 11월 세금계산서를 공급자가 작성일자를 2014.11.30일로 해서 과세기간이 지난 2015.01.10일에 발행하여 수취하였다면 과세기간이 지난 후 수취한 세금계산서로 보아 매입세액이 불공제되는 것인지..아니면2014.2기 귀속이니 2015.01.10일 수취한 것으로 보아 그... ci****** 2015.04.29 - 완료
부가 폐업신고시 허가증 등 첨부여부 업무에 수고가 많으십니다.허가업종을 영위하고 있던 개인사업자가 사업부진을 이유로 세무서에 폐업신고를 하려고 할 때 허가증을 첨부하여야 하나요?감사합니다. cp****** 2015.04.28 - 완료
부가 소형승용차 리스료에 대한 부가세 공제 업무에 수고가 많으십니다.소프트웨어 사업을 영위하고 있는 법인사업자가 리스 또는 렌트하고 있는 일반소형승용차에 대한 매월 리스료에 대해 부가가치세를 공제받을 수 있는 경우가 있나요? 리스회사에서는 리스료에 대해 세금계산서를 발행하는 경우도 있고 계산서... cp****** 2015.04.27 한성욱 상담위원 한성욱 상담위원 완료
부가 폐업자의 수정신고 및 경정청구 가능여부 문의드립니다. 안녕하세요 부가가치세 과세사업자가 2014.7월에 폐업신고를 하고 부가가치세 확정 신고납부를 완료했습니다.이 경우 해당 폐업자는 2012년 부가가치세 2기 확정신고납부의 경우와 2013년 부가가치세 1기 확정신고납부시 매입세액 공제를 잘모 처리한 경우 수정신고와 ... ar**** 2015.04.24 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 세금계산서 발급의무 1. 비영리 법인인 아파트 관리사무실에 부동산 임대와 광고 수입이 있습니다. 이 부분에 대해서 세금계산서를 발행해야 하는지요? 하지 않는다면 기타로 하여 부가세 신고하면 되는지요?2. 사업의 포괄적 양도 양수에 해당하지만 매출자가 세금계산서를 발행하여 ... lh**** 2015.04.22 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 사업자단위과세 신청 업무에 수고가 많으십니다.사업자단위과세는 각 사업장이 지점등기가 되어 있는 경우에만 신청이 가능하나요?감사합니다. cp****** 2015.04.22 - 완료
부가 부동산임대공급가액명세서 부동산임대차계약서상 2015.1.1-2015.12.31일까지의 임대료(부가세 포함) 5,000,000원을 2월에 일시에 받고 동시에 매출세금계산서를 공급가액 4,545,455 , 부가세 454,545로 발행하였습니다.1기 예정 부가세 신고시 부동산임대공급가액명세서상 공급가액을 4,545,455원... ls**** 2015.04.22 이미지 없음 김광일 세무사 완료
부가 자기주식 평가 관련 용역수수료 매입세액 공제 가능여부 자사주 매입 후 주식소각 하기 위하여 자기주식을 평가하였습니다.자기주식을 평가한 용역수수료가 매입세액 공제 가능한지 궁금합니다. in****** 2015.04.21 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 전자 매입세금계산서 미신고 가산세 질의 안녕하세요?항상 바쁘신데에도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)'14년 10월에 거래처에서 세금계산서 발급함.당사에서 담당자가 못받았는지 확인 불분명했음..분실했는지 확인 불가거래처로 부터 대금 지급 독촉 연락 받은 후 확인 됨..(확인 시점이 15년... vi******** 2015.04.21 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 해외출장비 청구 수고하십니다.해외자회사의 직원이 한국출장시 사용한 비용에 대해 본사가 비용을 부담하고 해외자회사에게 비용을 청구하는 경우 부가가치세 영세율이 적용되는지 문의 드립니다. fi******* 2015.04.20 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 폐유 매각 관련 세금계산서 발행 여부 질의 안녕하세요?항상 바쁘신데에도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)당사에서 고객으로부터 고객소유의 제품 정비를 의뢰 받음고객소유 제품 정비 중에 발생한 폐유를 당사에서 폐유수거업체에매각하면서 세금계산서를 발행 함.단, 고객이 고객소유의 제품에... ka****** 2015.04.10 - 완료
부가 거래처가 학교인 경우 면세 매출시 계산서 발급 학교에 무상급식으로 우유를 매출하고 있는 회사입니다.거래처인 학교는 비영리단체로 고유번호만을 가지고 있는 상태인데고유번호로 계산서를 발급해도 되는지 알고 싶습니다. qp******** 2015.04.07 한성욱 상담위원 한성욱 상담위원 완료
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