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외국법인이 국내에서 한 용역
안녕하세요. 외국법인으로 부터 제공받은 용역이 부가가치세 과세대상으로 세금계산서를 수취할 수 있는지를 문의드립니다. 국내사업장이 없는 홍콩소재 법인과 시설점검에 대한 용역계약을 체결하고홍콩에서 기술자가 국내에 들어와 1주일간 체류하면서 점검을 하였습...
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kt***** |
2015.12.11 |
경지현 회계사
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완료 |
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토지취득전 용역이 토지관련매입세액인지
안녕하세요. 토지관련매입세액관련 문의입니다. 저희법인이 시가 소유한 땅을 사려고 하는데, 시에서는 적절한 개발계획을 세워서 제출하고, 심의를 통과해야 매각을 할수있다고해서개발계획수립용역을 진행하였습니다. 해당 부지를 스파시설로 개발할 생각이라, 관련 ...
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kt***** |
2015.12.08 |
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완료 |
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주택매매시 증빙발급
1.주택매매시 국민주택규모이하의 주택의 경우 부가세면세이고 초과인 경우 부가세 과세인것으로 알고있습니다만약 개인이(사업자가아닌) 국민주택규모초과 주택을 매매하는 경우 세금계산서를 끊어야하나요?2. 끊을 수 없다면 법인이 어떤 증빙을 가져야하나요?
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es*** |
2015.12.04 |
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완료 |
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부가가치세 납부여부
국민주택규모 이하의 다세대 주택을 신축하여 분양하는 업체로 일반과세 사업자입니다.전체 20세대중 4세를 오피스텔로 하여 건축허가를 받아 준공하여 분양하고자 합니다.여기서 오피스텔은 건축허가상으로는 오피스텔로 허가를 받았으나 실제 분양은 주거용으로 분양...
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lh**** |
2015.12.02 |
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완료 |
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접대비 매입세액불공제 관련
안녕하십니까당사는 호텔업을 영위하는 법인입니다.세금계산서가 발행 된 출장관련 경비 중 일부는 접대비 성격일 경우세액공제부분에 대하여 문의드립니다.예를들어 공급가액 1,000,000원 / 부가세액 100,000원 중 여비교통비는 800,000원 . 접대비는 200,000원인 경우...
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bb****** |
2015.11.20 |
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완료 |
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지급보증보험 수수료 지원시 부가가치세 적용여부.
다년간 거래처부도로 인하여 채권회수시 손실이 많이 발생하여 거래처와 거래계약시 은행 및 보증보험에서 발행하는 지급보증서를 수취하고 있으며, 그 지급보증서의 발급에 필요한 보증수수료 일부를 당사가 지원하고 있습니다. (계약서상 지원내역 명시함) 지급보증서...
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hk**** |
2015.11.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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외국인등록번호 대신 여권번호로 계속 사업시 사업자등록정정 등 신고절차
안녕하세요. 업무에 수고가 많으십니다.갑은 외국인등록번호로 부동산임대업을 해오고 있는 개인사업자입니다. 과세기간 중에 외국인등록번호를 반납하게 되어 여권번호로 부동산임대업을 계속 영위하고자 하는데요. 이러한 경우 사업자등록정정신고를 하면 되는지요? ...
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cp****** |
2015.11.16 |
경지현 회계사
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완료 |
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수정세금계산서
안녕하세요? 조선소에 하도급업체인 개인사업자인데 2015년 4/30 매출세금계산서 2천만원을 발급하고 1기 확정 부가세 신고를 하였읍니다. 원청에서 대금결제를 못한다고 해서 법원을 통해 조정판결을 2015년 11/11일자 받았습니다. 공사대금을 8백만원 지급하라. 입니...
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mi**** |
2015.11.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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수출단가정산
문의당사는 자동차부품을 영위하는 회사입니다.초도품을 미국에 수출할때는 확정단가 나오지 않아 견적금액 90%로 하여 면장을 발행하였습니다. 그이후 확정단가가 나왔을때 공급단가의 변동을 파악한날 INVOICE을 발행하여 품번 차이단가를 적용하여 부가세 신고를 하...
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gu******** |
2015.11.10 |
경지현 회계사
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완료 |
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우편료에 대한 계산서 발급 가능 여부
안녕하세요[사실관계]당사는 거래처의 우편물 발송업무를 대행하고 용역비 수수료를 청구합니다용역비에 대해서는 세금계산서를 발급하고, 사용된 우편료에 대해서는 계산서를 발급하여 대금을 수령하고 있습니다.[질의]1. 순수 우편료에 대하여 계산서를 발급하여 대금...
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wo****** |
2015.11.10 |
박정국 세무사
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완료 |
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도시계획용역 환경평가 매입세액 공제유무
항상 좋은답변 감사드립니다. 저희 보유한 공장이 있는데 이 부지를 향후에 개발을 하고 싶어서 도시계획을 변경하고자 용역(도시계획변경, 환경평가 용역)을 시켰습니다. 개발목적은 산업단지로 지정받아 산업용지로 일부 분양하고 나머지는 아파트 등 개발을 할 목적...
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kt***** |
2015.11.06 |
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완료 |
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농어민과 직접 거래시 지출증빙 및 의제매입세액공제 대상여부
안녕하십니까당사는 호텔업을 영위하고 있는 법인입니다.1. 식자재를 농어민으로부터 직접 구매하는 경우갖춰야 할 법적지출증빙이 어떤것이 있는지 문의드립니다.(영수증, 신분증 사본, 통장 사본 외) 2. 경비 등의 송금명세서를 작성하여 법인세 신고시 제출하여야 한...
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bb****** |
2015.11.05 |
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완료 |
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포괄양수도 해당여부
항상 좋은 상담에 감사드립니다이번에 모텔을 인수하였는데 포괄양수도에 해당하는지 궁금합니다A 전 모텔 양도자 부동산/임대B 전 모텔 임차인C 모텔 양수인 부동산/임대A와B는 임대차계약기간이 내년5월까지인데C는 모텔을 인수하면서 인테리어공사 등이 필요하여임차...
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ch*** |
2015.11.04 |
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완료 |
| 부가 |
공급가액기준
상담하심에 노고가 많으십니다.당사는 호텔업을 영위하는 법인입니다.1.사실관계 당사는 용역업체와 청소 및 주차업무에 대하여 위탁계약을 체결하였습니다. 계약내용중에는 위탁용역비외에 용역업체 근무자분들께 당사의 직원식당에서 식사를 제공 하며 필요소모품(...
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bb****** |
2015.10.29 |
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완료 |
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검수조건 부 건설용역시 세금계산서 발행일
저희법인은 건물을 준공하는 용역을 제공받고 있는데, 세금계산서 작성일자가 언제로 해야하는지 궁금하여 질의를 남깁니다. 상황은 이렇습니다. 저희 법인이 짓는 건물은 신축으로 지자체의 사용승인 또는 준공검사를 받아야합니다.보통 지자체의 준공검사는 세부적인 ...
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kt***** |
2015.10.28 |
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완료 |