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종이매입세금계산서를 전자분으로 신고한경우 가산세 문의드립니다.
안녕하세요매입세금계산서 종이분을 전자분으로 신고하였습니다신고시 매입세액공제는 받지 않았습니다수정신고를 할 경우 가산세가 있는지 문의드립니다고맙습니다.
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ar**** |
2016.03.24 |
경지현 회계사
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완료 |
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사업양도양수 관련
안녕하십니까?A사업장: 시흥시 소재B사업장: 인천시 소재사업장 소재지가 다른 A사업장의 사업(도금업)을 B사업장이 포괄적으로(자산,부채,종업원 승계) 인수하여B사업장 소재지에서 영업을 계속할 경우재화의 공급으로 보지 않는 사업양도에 해당되는지 궁금합니다.(재...
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li***** |
2016.03.19 |
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완료 |
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국내 법인 거래 중 외화 결제시 부가세
안녕하세요.국내 법인끼리 거래를 하는데 대금 지급을 달러로 하려고 합니다.이 경우 국내 거래라서 부가가치세가 발생될 것 같은데 부가가치세 금액을 어떻게 산정하는지 궁금합니다. (어느 시점의 환율을 사용하며, 환율은 매매기준율을 사용하는지 등이 궁금합니다.)
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ko******** |
2016.03.15 |
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완료 |
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세금계산서 발행 관련 문의 드립니다.
세금계산서 관련해서 질문드릴 사항이 있습니다.* 작성일자 2월24일. 전송일자 3월 11일 세금계산서 1건(매입)가산세 대상으로 알고 있습니다.따라서 이 세금계산서를 취소하고 3월 발행분으로 발행해달라고 하면기존 지연발행 된 건은 가산세대상에서 제외되나요?원...
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2016.03.15 |
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완료 |
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부가가치세 과세 해당 여부
원두커피를 식당이나 커피점에 판매하는 회사입니다거래처를 확보하고 판매량을 늘리기 위해 거래처인 식당이나 커피점에 본인의 커피를 구입한다는 조건하에 원두커피를 가공할 수 있는 기계를 무상으로 사용하게 하는 경우(소유권은 본인에게 있음) 기계의 사용에 대...
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lh**** |
2016.03.04 |
경지현 회계사
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완료 |
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2015년 경영우수 소속 포상비 지급 관련입니다
물어볼 사항은 다음과 같습니다2015년 경영우수 소속 포상비를 배정하고 법인카드로 사용하라고 했습니다우선 2월 말일자로 포상비를 잡고 미지급 처리한 후에 법인카드를 사용시마다 미지급을대체하라고 할 계획인데요법인카드 사용시마다 발생하는 매출전표상의 부가...
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ko***** |
2016.03.04 |
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완료 |
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계산서 발행건 질문입니다.
안녕하세요.계산서 발행과 관련하여 궁금한 사항이 있어 글을 올립니다.예시를 들어 설명드리겠습니다.A사는 B사로부터 2억원 어치의 전집을 구매하기로 하여 B사는 A사에게 2억원의 계산서를 발행해주었습니다. A사는 B업체에게 2억원을 지불하고 상품을 수령하였습니...
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hs** |
2016.02.25 |
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완료 |
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매입세액 공제
안녕하세요? 작성일자 12/31일 매입세금계산서를 거래처에서 다음해1/21일자 전자세금계산서 발급하여 2기확정 부가세 신고시 매입세액공제를 받았는데, 과세관청에서 부가세 불공제분이라고 합니다. 매출처에서 미발급 가산세를 적용하여 신고를 하였는데 종이세금계산...
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mi**** |
2016.02.22 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 발행시기 문의
안녕하세요저희 사업중에 강당 대관사업이 있습니다. 계약과 동시에 계약금 전액을 받고 보통 한달후에 대관 시기를 잡습니다.예를들어 1월 15일에 계약서를 작성하고 계약금 전액을 수령하여 2월 15일에 대관을 합니다.이럴경우 실제로 용역을 제공하는 날인 2월 15일...
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jo******** |
2016.02.15 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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부가가치세 과세여부
본인은 2011.12월에 지하 1층, 지상 5층의 건물을 취득하여 이 중 지하 1층과 지상1층에서는 본인이 직접 화장품 도소매업을 하고 있고 2층, 3층은 부동산 임대를 하고 있으며(사업자등록은 화장품도소매업과 부동산임대업으로 각각 등록되어 있음), 4층 5층은 본인의 ...
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lh**** |
2016.02.15 |
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완료 |
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주사업장총괄납부 세금계산서 교부건
항상 성실한 답변 감사드립니다.사업장 2곳(본사, 공장)을 운영하며 주사업장총괄납부로 부가세를 신고/납부 하고 있습니다.모든 판매 활동(영업, 계약, 배차/출고업무, 대금 결제 등)은 본사에서 이루어지고 있는데요. 보통 물건의 배송은 공장에서 물류창고로 이동 후...
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mo**** |
2016.02.04 |
신창섭 세무사
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완료 |
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영세율세금계산서 미수취에 대한 가산세
안녕하세요.저는 회사에서 부가세를 담당하고 있습니다.지난해 2기확정 신고납부는 완료하였는데, 올해 회계전표를 보던중작년에 영세율세금계산서를 수취하고 대가가 나가야하는 건이 이번에 발견되었습니다.내용을 보면 국내업체가 자재를 해외에 납품하는 것이라 작...
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ko*** |
2016.02.02 |
경지현 회계사
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완료 |
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고정자산매각관련
안녕하세요과세,면세 겸업 법인사업자 입니다.고정 자산인 토지 및 건물를 동시에 매각(법인사업자)하였을시 토지는 계산서 발행 의무가 없는것으로 알고있으나 건축믈은 별도로 세금계산서를 발행하야야하는지,토지와 같이 발행의무가 없는지요?자세한 내용 알고 싶습...
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kp**** |
2016.02.02 |
경지현 회계사
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완료 |
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대형마트 매장 신용카드발행세액공제 관련
홈플러스 내에 입점해 있는 음식점의 경우에고객들이 식사를 하고 대금결제를 신용카드로 하였을 경우 이 금액에 대하여 부가가치세 신고시 신용카드발행세액공제를 받을 수 있는지 궁금합니다.국세청 질의응답 사례를 보니결제대행업체 등록이 되어 있으면 가능하다고 ...
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cm**** |
2016.01.25 |
박정국 세무사
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완료 |
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간이과세자 계산서 발급
안녕하세요?간이과세자가 세금계산서 발급은 못하는 것으로 알고 있는데 계산서 발급은 가능한 것인지요?
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mi**** |
2016.01.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |