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세금계산서 발행시기 문의
안녕하세요저희 사업중에 강당 대관사업이 있습니다. 계약과 동시에 계약금 전액을 받고 보통 한달후에 대관 시기를 잡습니다.예를들어 1월 15일에 계약서를 작성하고 계약금 전액을 수령하여 2월 15일에 대관을 합니다.이럴경우 실제로 용역을 제공하는 날인 2월 15일...
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jo******** |
2016.02.15 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 과세여부
본인은 2011.12월에 지하 1층, 지상 5층의 건물을 취득하여 이 중 지하 1층과 지상1층에서는 본인이 직접 화장품 도소매업을 하고 있고 2층, 3층은 부동산 임대를 하고 있으며(사업자등록은 화장품도소매업과 부동산임대업으로 각각 등록되어 있음), 4층 5층은 본인의 ...
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lh**** |
2016.02.15 |
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완료 |
| 부가 |
주사업장총괄납부 세금계산서 교부건
항상 성실한 답변 감사드립니다.사업장 2곳(본사, 공장)을 운영하며 주사업장총괄납부로 부가세를 신고/납부 하고 있습니다.모든 판매 활동(영업, 계약, 배차/출고업무, 대금 결제 등)은 본사에서 이루어지고 있는데요. 보통 물건의 배송은 공장에서 물류창고로 이동 후...
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mo**** |
2016.02.04 |
신창섭 세무사
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완료 |
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영세율세금계산서 미수취에 대한 가산세
안녕하세요.저는 회사에서 부가세를 담당하고 있습니다.지난해 2기확정 신고납부는 완료하였는데, 올해 회계전표를 보던중작년에 영세율세금계산서를 수취하고 대가가 나가야하는 건이 이번에 발견되었습니다.내용을 보면 국내업체가 자재를 해외에 납품하는 것이라 작...
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ko*** |
2016.02.02 |
경지현 회계사
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완료 |
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고정자산매각관련
안녕하세요과세,면세 겸업 법인사업자 입니다.고정 자산인 토지 및 건물를 동시에 매각(법인사업자)하였을시 토지는 계산서 발행 의무가 없는것으로 알고있으나 건축믈은 별도로 세금계산서를 발행하야야하는지,토지와 같이 발행의무가 없는지요?자세한 내용 알고 싶습...
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kp**** |
2016.02.02 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
대형마트 매장 신용카드발행세액공제 관련
홈플러스 내에 입점해 있는 음식점의 경우에고객들이 식사를 하고 대금결제를 신용카드로 하였을 경우 이 금액에 대하여 부가가치세 신고시 신용카드발행세액공제를 받을 수 있는지 궁금합니다.국세청 질의응답 사례를 보니결제대행업체 등록이 되어 있으면 가능하다고 ...
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cm**** |
2016.01.25 |
박정국 세무사
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완료 |
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간이과세자 계산서 발급
안녕하세요?간이과세자가 세금계산서 발급은 못하는 것으로 알고 있는데 계산서 발급은 가능한 것인지요?
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mi**** |
2016.01.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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전자세금계산서 발행의무 여부
과세 면세 겸업 사업자(개인)입니다2015년 과세분은 5천만원, 면세분은 3억5천만원으로 전체 공급가액은 4억인 경우 2016년 7월1일부터 전자세금계산서 발행의무자가 되는가요?
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lh**** |
2016.01.22 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 신고시 지연수취 가산세
안녕하세요.질의사항이 있습니다.매출처에서 12월 세금계산서에 대한 수정세금계산서를 작성일자 12/31일, 사유는 공급가액 변동으로 1/12일에 발급하여 1/13일에 수취하였습니다.(홈텍스 사이트에서 확인시 13일부터 전송된 매입세금계산서로 구분되어 확인 됩니다.) ...
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bd**** |
2016.01.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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회계
안녕하세요!!저희 회사는 면세사업자로 해외법인에 컨테츠 이용료 및 저작권료를 지급하고 있는데요지급액의 10%를 부가세 대리납부를 해야 하는걸로 알고 있습니다.이때, 대리납부신고를 작성하고 회계처리 후 부가세신고서상에 나타나는것인지 궁금합니다. 부가세신고...
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an*** |
2016.01.21 |
박정국 세무사
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완료 |
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주민등록번호 거래관련
안녕하십니까저희는 축산업을 업으로 하는 농민들과 거래하는 가축가공업체입니다.다름이 아니라, 농민들과 거래를 하면서 몇가지 궁금한 사항이 있어 상담을 받고자 합니다.농민들이 주로 사업자 등록이 되어 있지 않아 주민등록번호로 거래를 하고 있습니다.그런데 간...
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hc***** |
2016.01.20 |
박정국 세무사
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완료 |
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매출 예정신고 누락분 가산세
해당 예정신고 누락분은 (당연히) 전자세금계산서도 늦게 발급되었습니다.(9월 매출분 11월 발행)예정신고 누락에 따른 가산세(신고불성실, 납부불성실) 외에전자세금계산서 지연발급 가산세 등도 납부해야 하는지 문의 드립니다.그리고 매입처에서도 전자세금계산서를 ...
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so****** |
2016.01.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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의제매입세액공제 한도 관련의 건
안녕하십니까당사는 건설현장식당을 운영하는 법인기업입니다.매월 의제매입에 해당하는 금액만큼을 의제매입세액으로 분개처리를 하고 있습니다.2기확정 부가세 신고를 위해 의제 매입세액 한도 계산을 해보니10월 ~ 12월 기간동안 회계처리를 한 의제매입세액이 한도 ...
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bb****** |
2016.01.19 |
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완료 |
| 부가 |
회계
안녕하세요.당사의 거래처 중 폐업처리가 되었고 담당자의 계속적인 연락과 방문이 있었으나연락도 두절과 회사 또한 여러차례 방문하였으나 이미 없어진 상태라서 외상대금을 받을 방법이 없어올해 3년 소멸시효완성으로 대손금 처리를 하려고 합니다.그런데 부가세대...
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an*** |
2016.01.18 |
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완료 |
| 부가 |
수련시설 내 노래방, 골프연습장, PC방 등 이용요금의 세금계산서 발행 및 신고서 반영
안녕하세요. 저희법인은 수련시설을 보유하고 있고(별도 사업자 등록)외부에 임대료를 받고 임대사업을 영위하고 있습니다. 지하에 노래방, 골프연습장, PC방, 운동시설이 일부 설치되어있어, 소정의 사용료를 받으려고 하고 있는데요. 수련시설을 빌리는 요금은 임차인...
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kt***** |
2016.01.14 |
경지현 회계사
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완료 |