| 부가 |
세금계산서 발행시기에 대한 질문
저희업체는 매입처구요.거래처는 디스플레이 설치업체에요.거래처와 계약은 14년12월에 했고 변경합의서를 16년4월에 작성했습니다.*변경내용 (대금의 지급시기)당초: 1차설치 완료후 3일이내, 임대차계약 종료후 7일이내 → 변경: 변경합의서 작성후위와 같이 변경되었...
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ts*** |
2016.05.09 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부가세 과세대상 여부
당사는 산업용장비를 제조하는 업체입니다. 금번에 당사 제품의 건설장비 엔진을 납품하는 업체가 업체사정으로 폐업을 함에따라 당사와 업체간에 향후 발생할 엔진의 보증의무에 대해 금액을 합의를 하고 업체의 보증의무를 종결하기로 하였습니다. 이 경우 보증종결에...
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sa****** |
2016.05.09 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
고객 보상시 당사 제품 지급시 처리
고객 보상비 지급시 현금 대신 당사 제품을 지급하기로 했습니다.소비자가 : 100원 원가 : 80원 소비자가 기준 매출세액 : 10원1) 보상비 80원(원가) / 제품 80원2) 보상비 10원 / 매출세액 10원이렇게 처리하면 될까요?
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li**** |
2016.05.04 |
경지현 회계사
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완료 |
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의제매입세액공제 한도 계산 시 질문
안녕하세요, 고생 많으십니다.부가가치세법 시행령 제84조 2항에 의하면'면세농산물등과 관련하여 공급한 과세표준'에... 로 시작합니다.여기서 말하는 의미는 면세 농산물과 기타 과세 매입 건들을 포함한 전체 과세표준에 대한 것을 의미할까요,아니면 면세와 농산물 ...
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am******* |
2016.05.03 |
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완료 |
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무상 버퍼 부가세 해당유무
당사는 컴퓨터 부품등을 수입해서 유통하는 법인사업자입니다.A라는 대리점에 당사 제품을 매출하면서 같은 제품을 무상 버퍼(AS용도 외)로 일부 지급하는 거래시 무상버퍼 처리에 대해 부가세대상 인지 확인 좀 부탁드립니다.예를들어20개 매출시 무상 버퍼 1개 지급될...
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jc**** |
2016.04.29 |
이종헌 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업자 단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액)신고명세서
항상 빠른 답변에 감사드립니다1)사업자 단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액)신고명세서상의매입세액란의 1)구분 과세- 의제등 2) 과세표준 및 세액란이 있읍니다.2) 금번 부가가치세 신고시 => 매입세액 과표가 -공제메입과표 1,000,00...
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jm***** |
2016.04.25 |
박정국 세무사
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완료 |
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[부가가치세]전자세금계산서 수정 발급 관련 가산세 질문.
1. 사실관계 - 매출업체에서 작성일자 2015년 10월31일, 전송일자 2015년 11월 1일.세금계산서 발행 - 계약이 취소되어,매출업체에서 부가세신고 이후(11월25일이후)수정세금계산서(마이너스) 발행 작성일자 2015년 10월31일, 전송일자 2015년 11월27일 ※ 부가세...
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ys****** |
2016.04.25 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
[cafe] 월별신고로 조기환급 신고 시 계산서와 고정자산 매입 예정누락에 대한 처리 문의드립니다.
안녕하세요. 매월 영세율로 인해 월별신고로 조기환급 신고를 하는 일반과세자의 경우매출,매입 계산서내역도 월별제출하는 부가가치세신고서에 발생한 기간에 따라 적게되는데 계산서합계표는 매월제출이 아닌 분기,반기제출이라서부가가치세 신고서에와 추후 계산서합...
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2016.04.24 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
공통매입세액안분시 면세사업용고정자산매각금액을 면세매출금액에 포함시켜야하는지여부
면과세 겸영업자입니다.면세사업에사용하던 고정자산을 매각하였습니다.면과세 매출비중으로 공통매입세액안분시 면세 매출에 고정자산 매각금액전체(계산서발급분)을 포함시켜야하는지요? 회계상 유형자산처분이익 금액 만큼만 포함시켜야할지요??
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ca***** |
2016.04.21 |
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완료 |
| 부가 |
간주임대료 계산
수고가 많으십니다...상가 퇴거일 2016.02.05정기예금이자율 1.8% 2016.03.09개정(변경정이자율 2.5%)간주임대료 계산시 1.8% 적용가능 한지요.아니면 개정일이전인 2.5% 적용해야 하는지요...이자율 개정시행일 2016.03.09일이라....
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el**** |
2016.04.20 |
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완료 |
| 부가 |
렌트카 비용의 적격증빙 여부 문의
안녕하십니까.당사 직원이 출장을 가서 업무를 위해 렌트카를 이용하였습니다.렌트카 비용은 현금으로 지급을 하였는데 금액이 3만원을 초과합니다.직원이 현금영수증 발급을 요구하였으나 렌트카 업체에서는 현금영수증가맹점 가입대상이 아니라서 현금영수증 발급이 ...
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ve** |
2016.04.19 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
공급가액 변동에 따른 부가세 수정신고??
2015년에 발생된 중계무역 관련 매출이 있었습니다.(2016년 6월~ 8월 발생분)그런데 상대방과 분석 결과치가 서로 달라 중계무역의 매출대 일부를 못회수하고 있다가 2016년 4월에 서로 합의하여 매출채권으로 남아있는 $40,000 중 $30,000는 회수가 가능할것 같고 나머...
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pr****** |
2016.04.18 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행자
항상 수고가 많습니다운수업을 영위하는 회사입니다사업용차량중 지입차량이 있는데 명의는 회사차량이지만 실제 소유주는 개인입니다이 경우 차량을 매각했을 때 세금계산서 발행을 회사 또는 실제 소유주중 누가발행을 해야 하는지요관련 법규가 있으면 부탁합니다수...
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ci***** |
2016.04.15 |
이종헌 회계사
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완료 |
| 부가 |
지반조사시 장비 진입 목적을 위한 토목공사의 부가세 공제 여부
토지 및 건물을 사고 건물을 철거한 후 새로 건물을 지으려고 합니다.건물을 철거한 뒤 새로 건물을 짓기 전에 지반조사를 하려고 하는데 지반조사시 필요한 장비가 내부로 집입하기 위해 토지평탄화 작업을 진행하려고 합니다.이 비용의 경우 부가세가 공제되는 항목인...
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ko******** |
2016.04.12 |
이종헌 회계사
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완료 |
| 부가 |
현금영수증 발행관련 문의
저희는 전시체험관을 운영하는 사업장입니다.현금영수증은 건당 10만원 이상일 경우 현금영수증을 자진발급해야 하는 것으로 알고 있습니다. 저희 기관의 경우 입장료는 1인당 3만원 정도이고(또는 1인이 5인분을 현장에서 결제한경우 10만원이 넘는데 이런 경우도 현금...
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jo******** |
2016.04.12 |
한성욱 상담위원
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완료 |