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고객차량 수리비 지원건 부가세 공제여부
항상 빠른 답변 감사드립니다.당사는 차량 소모품 제조업체로, 당사의 제품 문제로 인한 고객차량의 수리비 지원을 하고자 합니다.그런데 보통 차량수리비의 경우 공제가능한 대상차량과 분리하여 공제여부를 판단하였으나고객수리비 지원의 경우는 처리방법이 확실치 ...
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fi******** |
2016.05.24 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
고객차량 수리비 지원 부가세 처리 문의입니다.
항상 빠른 답변 감사드립니다.당사는 차량 소모품 제조업체로, 당사의 제품 문제로 인한 고객차량의 수리비 지원을 하고자 합니다.그런데 차량수리비의 경우 공제가능한 대상차량과 분리하여 공제여부를 판단하였으나고객수리비 지원의 경우는 처리방법이 확실치 않아 ...
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fi******** |
2016.05.24 |
채충석 회계사
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완료 |
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착오발행
항상 빠른 답변 감사드립니다.1. 발행자 : "가" 법인2. 수취인 : "나" 법인3. 현 황 : 2016.04월 "가"법인이 "나"법인에게 면세용역을 제공하면서 착오로 세금계산서를 발행하였습니다.4. 문의사항 : 수정세금계산서 발행 및 계산서 발행에 대해 가산세 해...
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dt***** |
2016.05.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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위탁경영(운영시) 관련 비용정산시 세금계산서 발행 관렩
우리회사 A는 B회사의 영업시설물(골프장)에 대하여 위탁운영을 하고 있습니다. 위탁운영의 범위는 골프장 전체와 별도로 운영되는 식당이며, 저희 A회사의 직원들이 근무하고 있습니다. 비용 정산은 우선 A회사 직원에 대한 인건비와, 골프장 및 식당운영에 필요한 경...
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kk****** |
2016.05.17 |
김형배 회계사
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완료 |
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영세계산서 증빙 인정
당사 : IT기기 제조회사거래선1 : 도서관련업체거래선2 : 용역제공회사□ 거래현황1. 당사는 거래선1과 협업하여 거래선1이 참가하는 해외 도서 박람회 부스에 당사 IT기기와 IT솔류션을 전시 홍보하고자 함(부스설치용역 대금 일부 분담 조건)2. 거래선2는 거래선1로...
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se**** |
2016.05.16 |
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완료 |
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오픈마켓 구매시 카드 구매시 매입세액 공제
11번가, 지마켓, 인터파크에서 물건을 카드로 구입시 해당 판매처가 아닌 11번가, 지마켓 업체로 카드 매입세액 공제를 받아도 되는지 궁금합니다.매출전표에 간혹보면 11번가나 지마켓만 나오는 경우가 종종 있어서요답변 부탁드립니다.
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jo******** |
2016.05.13 |
이종헌 회계사
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완료 |
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매출세금계산서 분할
1. 당사는 국내플랜트 대기업(이하 "갑")에 물품를 공급하고 있음.2. 납품 후 세금계산서 발급은 전체 납품금액의 90%만 처리.3. 갑은 물품에 대한 시험성적서 등 제반서류까지 완료 후 나머지 10%를 세금계산서 발급 하도록 함. 예) 5/12 물품인도100 세금계산서 ...
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bu**** |
2016.05.13 |
이종헌 회계사
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완료 |
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부가가치세 해당 유무
안녕하세요.24시전문 해장국 전문점에 자재를 납품하는 회사입니다.축산물인 소를 도살 후 발생되는 부산물 (내장 종류)을 매입하여 보관 및 운반을 용이하게 .하기위하여 뜨거운물에 삶아서 여러 조각으로 절단하여 진공 포장 후 에 냉동 하여 납품을 하는 소기업입니...
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kp**** |
2016.05.12 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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세금계산서 발행시기에 대한 질문
저희업체는 매입처구요.거래처는 디스플레이 설치업체에요.거래처와 계약은 14년12월에 했고 변경합의서를 16년4월에 작성했습니다.*변경내용 (대금의 지급시기)당초: 1차설치 완료후 3일이내, 임대차계약 종료후 7일이내 → 변경: 변경합의서 작성후위와 같이 변경되었...
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ts*** |
2016.05.09 |
경지현 회계사
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완료 |
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부가세 과세대상 여부
당사는 산업용장비를 제조하는 업체입니다. 금번에 당사 제품의 건설장비 엔진을 납품하는 업체가 업체사정으로 폐업을 함에따라 당사와 업체간에 향후 발생할 엔진의 보증의무에 대해 금액을 합의를 하고 업체의 보증의무를 종결하기로 하였습니다. 이 경우 보증종결에...
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sa****** |
2016.05.09 |
경지현 회계사
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완료 |
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고객 보상시 당사 제품 지급시 처리
고객 보상비 지급시 현금 대신 당사 제품을 지급하기로 했습니다.소비자가 : 100원 원가 : 80원 소비자가 기준 매출세액 : 10원1) 보상비 80원(원가) / 제품 80원2) 보상비 10원 / 매출세액 10원이렇게 처리하면 될까요?
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li**** |
2016.05.04 |
경지현 회계사
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완료 |
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의제매입세액공제 한도 계산 시 질문
안녕하세요, 고생 많으십니다.부가가치세법 시행령 제84조 2항에 의하면'면세농산물등과 관련하여 공급한 과세표준'에... 로 시작합니다.여기서 말하는 의미는 면세 농산물과 기타 과세 매입 건들을 포함한 전체 과세표준에 대한 것을 의미할까요,아니면 면세와 농산물 ...
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am******* |
2016.05.03 |
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완료 |
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무상 버퍼 부가세 해당유무
당사는 컴퓨터 부품등을 수입해서 유통하는 법인사업자입니다.A라는 대리점에 당사 제품을 매출하면서 같은 제품을 무상 버퍼(AS용도 외)로 일부 지급하는 거래시 무상버퍼 처리에 대해 부가세대상 인지 확인 좀 부탁드립니다.예를들어20개 매출시 무상 버퍼 1개 지급될...
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jc**** |
2016.04.29 |
이종헌 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업자 단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액)신고명세서
항상 빠른 답변에 감사드립니다1)사업자 단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액)신고명세서상의매입세액란의 1)구분 과세- 의제등 2) 과세표준 및 세액란이 있읍니다.2) 금번 부가가치세 신고시 => 매입세액 과표가 -공제메입과표 1,000,00...
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jm***** |
2016.04.25 |
박정국 세무사
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완료 |
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[부가가치세]전자세금계산서 수정 발급 관련 가산세 질문.
1. 사실관계 - 매출업체에서 작성일자 2015년 10월31일, 전송일자 2015년 11월 1일.세금계산서 발행 - 계약이 취소되어,매출업체에서 부가세신고 이후(11월25일이후)수정세금계산서(마이너스) 발행 작성일자 2015년 10월31일, 전송일자 2015년 11월27일 ※ 부가세...
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ys****** |
2016.04.25 |
경지현 회계사
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완료 |