| 부가 |
대손세액공제
안녕하세요. 2014년 7월에 거래된 매출채권의 거래처가 2015년 12월 31일로 폐업했습니다. 이경우 상사채권의 소멸시효 3년이 완성된 시점의 확정신고에 대손세액공제 하지 않고,대손이 확정된 날(폐업일)기준으로 확정신고시 대손세액공제를 해도 되는지 알고 싶습니다...
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ba***** |
2016.07.28 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
폐업시 잔존재화에 대한 부가세 과세여부
상가를 임차하여 화장품 도매업을 하고 있는 개인 사업자입니다임차 사업장에서 사업장 이전을 하기 위하여 상가 건물을 하나 구입하였습니다구입한 건물에 바로 들어 갈 수 없는 사정이라 1년 정도 부동산 임대업을 영위하여야 될 것이어서 부동산 임대업 사업자등록증...
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lh**** |
2016.07.28 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
임차인의 전기요금 및 수도요금 해당 세금계산서 발급 확인건
1. 임차인에게 전기요금 중 전력기금 청구 공동사용 전기요금 중 전력기금에 대하여 임차인에게 청구가 가능할까요?전기요금 중 공급가액 내에서만 임차인에게 청구가 가능한 것으로 알고 있습니다.2. 임차인에게 수도요금을 청구할때에는 계산서/세금계산서중 어느것을...
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au**** |
2016.07.27 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부동산임대-원룸
안녕하세요? 원룸건물에 1층만 상가입니다.부가가치세 신고시 상가 임대료만 과표 신고하면 되는지 원룸임대(주택) 도 면세과세표준에 신고해야 하는지요?
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mi**** |
2016.07.22 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
해외건설용역 대금 미수취시 영세율신고여부
안녕하십니까건설업을 영위하고 있는 업체입니다.당사가 해외에서 타사와 조인트로 수행하고 있는 프로젝트가 있는데계약상 이익금 정산을 공사종료후 로 명시하였습니다.당사는 비주간사로, 공사를 수행하고 있으며, 현재까지공사선수금 및 차수기성이 주간사 계좌로 ...
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대아** |
2016.07.21 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
아파트 소유권이전 부가세 과세여부
수고가 많으십니다..저희은 작은 시행회사입니다...일반 아파트를 회사법인명의로 구입하였습니다..아파트 소유권이전시 부가세에 대하여 공제를 받을수 있는지 궁금 합니다...
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el**** |
2016.07.21 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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개인사업자 직전년도 매출액 10억원 초과 신용카드 매출세액공제 문의
저희 사업장은 과세, 면세 겸업 슈퍼마켓 입니다. 2015년 과세매출 6억 +면세매출6억 총 12억 10억원 초과로 신용카드 매출세액공제 올해부터 못받는건가요 아니면 면세매출 6억은 미포함으로 과세매출 6억원으로 판단한다면10억원 이하라서 신용카드매출액공제 받을 수...
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jn**** |
2016.07.19 |
경지현 회계사
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완료 |
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부가가치세 간주임대료 계산여부
당회사는 법인이며 2016년6월 경매를 통하여 사업장을 인수하였습니다인수사업장현황감정가액 : 7,763백만원낙찰가액 : 1,155백만원전세권설정 : 5,400백만원 (3년후반환)1.취득세 과세표준 : 경락가 1,155백만원 납부세액 : 53백만원2.상기의 경우 토지 건물의 취득...
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ma***** |
2016.07.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 매입세액 공제 가능 여부 문의
대학병원 종사자 입니다.개원 기념 행사로 공연장을 대관하여 음악회 개최를 진행하였습니다.공연기획사를 통해 음악회를 진행하였으며, 동 기획사를 통해 음악회 티켓을 판매하였습니다. 티켓 판매수익금은 수익으로 처리하고 매출세액이 발생하였습니다.또한 공연기획...
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kh*** |
2016.07.19 |
박정국 세무사
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완료 |
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의제매입공제
안녕하세요? 목욕탕.찜찔방을 운영하는 개인 사업자가 찜찔방에 화목보일러를 설치하고 나무(땔감)-계산서수취. 구입하였을때 의제매입세액 공제가 가능한 것인지요?
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mi**** |
2016.07.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
[cafe] 대손세액공제시기
- 거래처 중 한 곳이 2015년 9월에 파업함- 2016년 6월 일부 회수되고 나머지는 회수불가함이런 경우 대손세액공제 부가세신고가 가능한 시기는 언제인가요? 무조건 재화공급일로부터 5년이 지난 날이 속하는 부가세 과세기간에만 맞추면 되는 건가요?- 마지막 재화공급...
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2016.07.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
공동사업자
안녕하세요? 부동산임대 사업자 등록을 부부공동명의로 2015년도 개업하였다가 2016년 4월에 남편명의로 단독 사업자등록정정을 했습니다. 1~6월 부가세 신고를 남편 명의로 하면 되는것인지요?
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mi**** |
2016.07.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
체험학습비 현금영수증
안녕하세요? 농촌체험학습 사업을 하는 농업법인입니다. 체험학습 숙박포함과 도소매 농산물 매출에 대한 대금을 통장입금 받았습니다. 숙박은 현금영수증 의무발급에 해당되는지요? 도소매 매출에 대하여는 현금매출(건별)로 부가세 신고 하면 되는지요?
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mi**** |
2016.07.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
용역의 공급시기
안녕하세요.용역의 공급시기 관련하여 문의사항 있어 상담드립니다.당사는 당사의 사이트내 일정 영역을 광고주에 제공하고, 사이트 내 영역 제공대가를 받고 있음.매월말 정산(사이트내 광고 클릭수X단가)하며, 광고주는 외국법인이므로 세금계산서 발행 안함.익월초에...
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sk****** |
2016.07.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
카드매입세액 공제여부 문의
안녕하세요 질의사항이 있습니다.저희가 11번가, 옥션, 지마켓으로 부터 카드로 물품을 구입하고 있습니다. 카드사로부터 넘어오는 정보를 보면 11번가, 옥션, 지마켓으로 자료가 오는데 실지 카드매출전표를 보면 공급자정보도 따로 표시되어 있는것을 볼 수 있습니다....
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jo******** |
2016.07.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |