| 부가 |
현금매출명세서 제출
공인중개사업을 영위하는 간이과세사업자입니다2016년 매출액이 1천2백만원인데 전부 현금영수증 발행분입니다.부가가치세 신고시 간이과세 사업자라도 현금매출명세서를 제출해야 하는가요
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lh**** |
2017.01.24 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 지연발급 가산세 관련 문의
안녕하십니까. 저는 부가세업무를 담당하고 있는 직원입니다.작년 11월에 저희직원이 매출세금계산서를 지연발행하여 지연발급 가산세를 납부하게 되었습니다. 뿐만 아니라 거래처에서 지연수취 가산세도 부담하게 되었는데요.당사의 귀책사유로 인해 발생한 가산세이므...
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kd**** |
2017.01.24 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
건설업 분양수입
안녕하세요?건설업매매 개인사업자가 전원주택을 분양목적으로 신축하고 몇년간 미분양되어자녀 앞으로 증여하였습니다. 이때 증여한 시점으로 자녀에게 분양한 것으로 세금계산서및 계산서를 발급하고 개인사업자 매출로 신고를 하면 되는 지요?건물과 토지금액은 증여...
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mi**** |
2017.01.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세 신고 시 수출실적명세서 작성 문의 건
안녕하세요,2기 확정 부가세 신고 관련하여 첨부서류인 수출실적명세서 작성에 질의드립니다.과세기간동안 수출판매가 다수 있으나, 유상샘플판매로 인해 수출면장이 따로 없는 수출판매 건도 있습니다. 여기서 질문드립니다.수출실적명세서에 기입하는 란에는 수출면장...
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hi******* |
2017.01.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
마이너스 지연수취 세금계산서 문의
안녕하세요, 2기 확정 부가가치세 신고에 있어 문의드릴게 있습니다.1월 10일 이후 12월분의 마이너스 세금계산서를 지연 수취 받았습니다.이때, 공급받는자도 세금계산서 지연수취 가산세를 내야하는지 문의드립니다.답변 부탁드립니다.
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hi******* |
2017.01.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제
항상 좋은 상담에 감사드립니다(갑)외상대 6천만원 - 법원 지급명령(6천만원) - 거래처(을) 부도 - 회생인가중소기업(갑)이 거래처(을)로부터 외상대6천만원을 받지못하였고거래처(을)은 회생인가를 받았습니다1.중소기업(갑)은 부도일로 부터 6개월이내에 대손세액공...
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ch*** |
2017.01.21 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
대손공제시기
거래처의 폐업으로 인해 매출금액을 받을 수 없게 되었습니다. 세금계산서 발행일자가 2013.12.31인 경우 대손세액 공제시기는 언제인가요?2016년 2기 때인가요? 아니면 2017.1기 때인가요?
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lh**** |
2017.01.20 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부동산임대사업 전매
안녕하세요?개인사업자가 오피스텔을 분양받고 계약금을 지급한 후 주민등록기재분으로 세금계산서및 계산서를 수취하고 중도금 지급시점에 부동산임대차 사업자 등록을 하였습니다. 총분양금액250,000,000 부가세 25,000,000 계약금 30,000,000 부가세3,000,000 부가세...
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mi**** |
2017.01.20 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
근린생활시설 주택
안녕하세요?법인사업자가 근린생활시설을 건립하고 1층~3층은 사업관련한 업무용으로 사용하고 4층은 대표이사가 거주하는 주택입니다. 주택면적이 200제급미터 정도 되는데 주택에 해당하는 면적을 신축시 매입세액 불공제 하여야 하는지요? 안분계산시 면적기준으로 ...
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mi**** |
2017.01.19 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
지연발급 세금계산서
안녕하세요.거래처에서 16년12월분 세금계산서를 17년 1월11일에 발급해서 17년1월11일까지 보내 주었습니다.이경우 공급받는자(매입처)는 매입 부가세공제를 받을 수 있나요?또한, 공급받는자의 가산세는 어떻게 되는지 알고 싶습니다.
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ba***** |
2017.01.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 취소
안녕하세요?2016년 10월에 저희 회사로 매입전자세금계산서를 수취하였는데, 당사와는거래사실이 없습니다. 계속 발행한 공급자에게 취소해달라고 요청했는데,현재까지 발행 안해주고 있습니다.매입자가 취소(-)세금계산를 발행할 수 있는 방법이 있는지 알고 싶습니다....
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is****** |
2017.01.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
회사 소유 사택 이용료(직원 복리후생)의 부가가치세 부과 건
법인사업자가 복리후생 목적으로 용평에 빌라를 구입하여 직원들에게 사용할 수 있도록 하고, 소정의 이용료를 받을 경우, 부가세를 포함한 수수료를 받고 부가세를 납부해야 하는지 궁금합니다.
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dw*** |
2017.01.17 |
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완료 |
| 부가 |
입장료 세금계산서 발행관련
안녕하세요저희는 정부 산하기관으로 직업체험관을 운영하여 입장료(과세)를 받아 운영하고 있습니다.입장료 관련은 세금계산서 발행불가항목으로 알고 있는데 저희기관도 해당이 되는지 궁금합니다. 단체고객같은 경우 선입금 또는 후입금 하고 세금계산서를 발행하고 ...
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jo******** |
2017.01.12 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
과세.면세 안분계산
주택신축판매업을 영위하는 개인사업자입니다. 다가구주택을 신축(120평)하여 준공후 바로 분양가액 7억(VAT포함)에 판매하였습니다.다가구주택면적중(주택90평),(상가30평),토지(70평)면적으로 안분해서 계산서와 세금계산서를 발급해야 합니다. 분양계약서에는 각각분...
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cn***** |
2017.01.07 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
포괄양수도여부
항상 좋은상담에 감사드립니다모텔업을운영하는사업자(A)는 모텔인수를원하는(B)와 다음과같이 계약함계약조건> B가 3개월정도 모텔운영해보고 수지타산맞으면 최종잔금치르기로함10월1일 전세금(사실상 계약금조) 지급후 A임대사업자(정정) B모텔사업자등록12월10일 중...
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ch*** |
2017.01.06 |
경지현 회계사
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완료 |