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정부착중도금 지급 관련 수정세금계산서 발급 문의
질의요지)당사는 정부와 A제품납품건에 대한 계약을 체결하였습니다.이에따른 착중도금을 정부에서 신청하라고 하여조달청 사이트에서 세금계산서로 착중도금 신청했습니다.(2월)3월말에 정부에서 예산이 없으니 세금계산서 발급 취소하라고 합니다.질의내용)상기 요지...
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ka****** |
2017.04.03 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
본점소재지 변경시 세금계산서 발행 소재지 및 주사업장총괄납부
3월 24일에 본점소재지 변경 주총결의를 하고,주총등기기한 내인 예를 들어 4월 4일에 등기를 신청했고,등기완료된 예를 들어 4월 7일에 사업자등록증의 소재지를 변경되었다면,세금계산서 발행 및 수취시 언제부터 변경된 소재지를 사용하는 것이 맞나요?주총결의일인...
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le***** |
2017.03.29 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 지연 발급
상담위원님께...저희 회사에서 매출시 세금계산서를 1기때 미발행하여2기때 매출한 걸로 해서 세금계산서를 발행하였습니다.담당 직원의 업무 미숙으로 상기와 같이 처리를 했습니다. 이러한 경우 어떻게 처리하는 건이 정당한 처리인지 문의 드립니다.상기건으로 가산...
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ar**** |
2017.03.24 |
경지현 회계사
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완료 |
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매출세금계산서 발행여부 문의
1. A사는 과거 B사의 중개로 C사와 14년도에 거래계약을 진행하였음2. A사는 C사에 14년도에 매출 세금계산서를 발행하였고, 부가세 신고하였음3. 이후 C사가 행적을 감추어 그 대금을 수령하지 못하고 있는 상황임4. A사는 당시 중개를 했던 B사와 합의하여 C사의 거래...
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sa******** |
2017.03.23 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 관련 문의
A: 노트북 렌탈 업체B: 당사 협력사――――――――――――――――――――――**상황-노트북 렌탈업체 A와 협력사 B는 3개월 선납조건, 이후 1개월씩 연장 조건의 노트북 렌탈관련 계약서를 작성하였습니다. (당사와는 계약을 맺지 않음)-당사는 협력사 B 로부터 노...
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ts*** |
2017.03.22 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
마이너스 지연수취 가산세
3월 21일에 50만원(부가세 5만원) 세금계산서를 2월 21일 날짜로 지연수취받았습니다.다시 3월 21일에 -50만원(부가세 -5만원) 세금계산서를 2.21로 받았는데요.이경우 지연수취 가산세 대상 0.5퍼센트인데 50만원 한건에 대해 2500원 가산세만 물리는 건지 두건다 물리...
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kp****** |
2017.03.21 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업장
사업장 관련하여 문의드립니다사업자단위과세 등록이 되어있는 "가"회사의 본사(주사업장)에서는 A품목의 완제품과 B품목의 초기공정을 생산하고 다른 지방에서 관계회사인 "나"업체의 공장부지 일부를 임차하여 B품목의 최종공정을 생산하고 있습니다 (B품목의 최종공...
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py****** |
2017.03.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
해외용역매출 구분
안녕하세요용역의 재공에 대하여 문의드립니다.해외거래처의 자산이 임대형식으로 국내에 두고 있습니다.이때 임대설비의 수리가 발생하여 수리대금은 해외거래처로 송금받고 국내수리업체를 통하여 수리를 완료하였습니다.이때 해외거래처로 용역수수료 형식으로 매출...
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au**** |
2017.03.21 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행여부에 관하여
항상 신속하고 성의있는 답변에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 업체로서 몇년전에 당사가 제작하는 구조물의 일부 부품에 대해 Norway에 본사를 두고 있는 업체에 하도급을 주었습니다. 계약은 구조물 일부의 자재대와 그 자재를 설치하고 시운전하는 용역비를...
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sa****** |
2017.03.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
은행조회서 발급수수료 적격증빙 여부 문의
안녕하십니까.당사에서는 년도 결산과 관련하여 금융결제원 은행조회서 온라인발급 사이트에서 거래 은행별 은행조회서를 발급받고 발급수수료를 결제하였습니다.이때 사이트에서는 발급수수료에 대한 현금영수증/세금계산서 발행이 안되는걸로 확인되고 있습니다.은행...
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ve** |
2017.03.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서발급
안녕하세요?공급받는자가 법인사업자인데 사업자등록은 폐업을 하고 법인등기는 유지되고 있는 상태입니다. 공급받는자 사업자번호 대신 법인등록번호로 세금계산서 발급을 하면 되는지요?
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mi**** |
2017.03.16 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
공장유치권
안녕하세요? 법인사업자가 A법인에게서 공장을 임차하여 사업을 하던 중 A법인이 파산(폐업일2011/1/10)하여, 경매처분이 2015년 1월에 확정되어 B법인에서 공장을 인수받고 대금을 A법인이 지정하는 당사가 입금받았습니다. 유치권양도양수계약서 양도인(당사) 양수인(...
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mi**** |
2017.03.16 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
폐업 부가세 신고
안녕하세요?개인 부동산매매업자가 폐업을 하였는데 , 전원주택을 신축하여 매매하였는데 전용면적이 85제곱미터 이상에 해당되어서 매입세액을 환급받았습니다. 미분양주택에 대하여 폐업시 재고납부세액을 반영하여 납부해야 하는지요?
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mi**** |
2017.03.15 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
사업자등록전 매입세액 공제
안녕하세요?개인사업자가 사업자 등록을 2016년 11월 20에 등록신청하고 개업일 2016년 11월20일자로 하였습니다. 사업과 관련하여 2016년 6월20일자 주민등록기재분 매입세금계산서와, 2016년 8월 20일자 주민등록기재분 매입세금계산서를 수취 하였읍니다. 이때 6월 2...
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mi**** |
2017.03.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
가산세문의
안녕하세요?개인사업자가 2015년 2기분(7~12) 전자매입세금계산서를 수취하여 정기 신고를 하고 세금계산서 수취를 잘못 하여 종이로 (-)수정발급하여 수정신고시 매입세금계산서 합계표 가산세는 적용이 되는 않는지요? (당초 거래처로 부터 받은 전자매입세금계산서 ...
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mi**** |
2017.03.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |