| 부가 |
세금계산서 불공제
안녕하세요?버섯종균을 수입하고 부대비용을 수입매입세금계산서를 수취하였습니다.표고버섯이 판매될 때 면세분에 해당하므로 매입세액을 불공제하는것이 맞는지요?
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mi**** |
2017.04.25 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
손해배상금에 대한 부가가치세
수고 많으십니다. 당사(A)는 업체(B)와 도급계약을 체결 후 차량의 내구주행용역을 진행하고 있습니다. 업체측 과실로 차량이 파손되어 수리비가 발생했을 경우 손실율에 따라 손해배상을청구하도록 되어 있는데요,손해배상금 산출시 1. (수리비(공급가액)+부가세 포함...
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ch**** |
2017.04.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
일반과세자의 신용카드매출전표 관련
안녕하세요. 업무에 노고가 많으십니다.궁금한 점이 있어 질문드립니다.당사는 법인회사입니다.회사 인근의 식당에서 식사를 하고 신용카드매출전표를 발행 받았습니다. 홈택스에서 조회해보니 해당 식당은 일반과세자로 조회되지만 신용카드매출전표상에 부가가치세가 ...
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ju******* |
2017.04.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
공통매입세액 안분 계산
안녕하세요.부가가치세 신고 관련해서 공통매입세액 안분 계산하려고 하는데요.과표차이가 발생해서 당사 손익계산서상의 안분비율과 부가세신고서상의 안분비율이 다른데 (거래시기차이 등으로 과표차이 발생)손익계산서상의 안분비율과 부가세신고서상의 안분비율 중 ...
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ko******** |
2017.04.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
위탁 가공무역 관련 문의사항
항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 회사입니다.이번엔 베트남으로 당사(A)에서 제조한 반제품을 베트남 가공업체(B)에 임가공을 맞긴 후 베트남 매출처(C)에 제품을 납품 하고자 합니다.상기 조건에 대해 찾아보니 위탁가공무역이라 하...
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wo****** |
2017.04.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 안분관련 문의
안녕하세요 항상 명쾌한 답변에 감사드립니다.저희는 정부산하 공공기관으로 체험관 입장료 수익사업을 운영하고 있습니다.사업을 영위하기 위해 자체수입(입장료, 주차료 등)으로는 운영재원이 부족하여 매년 정부출연금을 받아 운영하고 있습니다.여기서 부가세 신고 ...
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jo******** |
2017.04.15 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 수취 의무 확인
안녕하세요저희는 영화상영업을 진행하는 법인사업자입니다. 당사는 여러지점을 갖고있습니다.(지점마다 각 사업자번호 소지)이중 한 지점이 3월말기준으로 폐업을 한 상태입니다.폐업이후 해당 사업장 철거공사로 인해 폐업후 약15일동안의 공사기간동안의 전기료가 발...
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ci**** |
2017.04.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
전자계산서 가산세
법인사업장에서 전자(면세)계산서를 10일 이후에 발행하게되었습니다.이 경우 미발급가산세항목이 적용되는 부분인가요?지연발급항목에 적용되는부분인가요?
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ws*** |
2017.04.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
출퇴근 차량 대금지급시 공급시기 여부
안녕하세요.당사는 출퇴근 차량을 직원들에게 제공하고 있고, 대금은 회사가 전액 부담하고 있습니다.대금의 지급은 월단위로 해당월 종료일의 다음달 5일 이내에 검수를 완료하여 대금을 지급하고 있습니다.이 경우 공급시기(세금계산서 발행일자)는 해당월 말일인지? ...
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ko*** |
2017.04.12 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 지연발급
매달 말일을 작성일자로 10일 월합세금계산서를 발급 및 전송하는 법인임.저희 전산착오로 11일 오전0시1분에 발급 및 전송이 된 상황임.따라서, 국세청 전상상엔 11일 발급 및 전송이 된 상황.1) 이 경우 지연발급 1%에 해당하는지 여부2) 만약, 가산세 발생시 가산세...
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dy**** |
2017.04.11 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
매입 마이너스 수정세금계산서 미신고 하였을 경우 가산세문의
안녕하십니까..업체에서 매입시 16.12월에 전자세금계산서(A)를 발급받아 신고하였습니다.'17년.3월에 '16년.12월에 발행한 전자세금계산서(A)를 '16년12월 발행일자로 수정발행하여'16년 확정신고에 당연히 누락되었는데, 해당 마이너스 수정세금계산서를 수정신고시 ...
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ac**** |
2017.04.11 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
오픈마켓 부가세 및 정산관련
당사는 11번가와 같은 쇼핑몰을 구축하고자 합니다.쇼핑몰의 형태는 첫째, 당사가 직접 상품을 매입해서 판매둘째, 당사가 취급하지 않는 상품의 경우 업체가 당사의 몰에 상품을 등록해서 판매두번째 판매 형태의 경우 (판매)수수료 정산 개념일것 같은데 결제는 당사 ...
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jc**** |
2017.04.07 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업자 소재지변경 신고시 구비서류
수고많으십니다.법인사업자이며 본점(안산)과 지점(평택)을 각각 운영중에 있습니다.현재 당사는 본점과 지점을 서로 변경중에 있으며본점은 현재 주총 및 이사회에서 승인되어 본점 변경 등기신고중이며 처리중에 있습니다.질의.당사는 현재 등기가 완료되는데로 사업...
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le***** |
2017.04.07 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급문의
저희회사에서 위탁사에 작년 12월말에 기성대금을 지급하였습니다.그러나 1,2월 최종 정산과정을 해보니 저희회사가 돈을 더 지급한 것을 알고 위탁사로부터 대금을 받기로 하였습니다. 그러면 위탁사에서 저희 법인에게 기존 세금계산서의 수정세금계산서(-)를 발급하...
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jo******** |
2017.04.06 |
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완료 |
| 부가 |
판매대행사 관련 세금계산서 발행
안녕하세요.당사에서 판매하는 제품을 판매대행사를 이용하여 매출을 올려보려 합니다.판매대행 방식은 당사 제품 중 일부(약 1,000개)를 월초에 판매대행사에게 전달한 뒤, 판매대행사에서 판매한 금액의 일부를 당사에 입금하고 당사에서 판매금액만큼 판매대행사에 ...
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ko******** |
2017.04.05 |
윤여찬 세무사
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완료 |