| 부가 |
해외 자회사의 국내 업체와의 거래시 대금 대납에 대한 부가세 공제여부
항상 성실한 답변 감사드립니다.A: B의 국내모회사B: A의 100% 출자 해외 자회사C: B에게 용역을 제공해주는 국내 회사C는 B에게 해외에서 ERP 구축 용역을 제공하면서 관련 대금은 A로 부터 받고 A는 바로 B에 대금을 청구 하려고 하고 있습니다. 이때 C가 A에게 세금...
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mo**** |
2017.07.03 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
매출여부
A,B,C 이렇게 세개의 업체가 있습니다.A : B사에 스크랩을 팔고 대금을 지급받음B : A사에서 스크랩을 사고 C사에 매각C : B사에서 스크랩을 사고 B사에 대금지급 이러한 관계입니다. B사는 A사의 요청을 받아 스크랩을 받아 C사에 파는 경우입니다. 이렇게 진행이 되어...
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di** |
2017.07.03 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행여부
항상 좋은 상담에 감사드립니다사업자A는 사업자B와 계약사업자A는 국외사업자C의 해외현장에서 용역제공인건비는 영세율로, 제비용은 실비정산하여 세금계산서 발행하기로 함사업자A는 장비를 해외로 보내면서 포딩업체D로부터 일부항목에 대하여 영세율세금계산서 받...
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ch*** |
2017.06.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
대금 지연지급에 따른 이자상당액 관련 세무질의
- 회사는 업체와의 물품계약에 대한 대금지급지연에 따라 업체에 이자상당액을 지급하여야 함 - 세금계산서 발행일 : '16.4월 / 대금지급 : '16년 6월 질 의1. 이 경우 지연이자분은 세금계산서 발행 대상인지요?2. 지연이자에 대하여 원천징수를 해야 하는지 ?
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01***** |
2017.06.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
배출권 거래시 발생하는 수수료에 대한 세금계산서 수취여부
항상 성실한 답변 감사드립니다.배출권 판매시 한국거래소에 면세계산서를 발행 하고 있습니다.판매시 수수료가 발생하는데 한국거래소로부터 그 수수료에대한세금계산서를 수취해야 하나요? 아니면 관련 수수료 거래내역에 대한계좌출금정보 등으로만 증빙처리하면 되...
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mo**** |
2017.06.30 |
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완료 |
| 부가 |
대손세액 공제가능 여부
2009년에 발생한 외상매출금에 대해 민사소송을 진행하여 2011년에 승소하였습니다.하지만 현재까지 대금회수가 되지 않고 있는데이 경우 대손세액 공제가 가능한지 여부와 공제사유에 대한 확인 부탁 드립니다.만약 소멸시효 완성된 채권으로 볼 수 있다면 시효 기산일...
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kd**** |
2017.06.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
직원 여름 휴가 숙소 지원 관련 부가가치세 공제 가능여부
안녕하십니까당사는 여름 휴가때 팬션을 빌려서(당사의 자산이 아닙니다)직원들에게 지원을 해주고 있습니다.예를들어 A라는 팬션을 당사가 55만원(공급가액 50만원/부가세5만원)을 지불하여 빌려가지고 직원 김씨에게 제공해주는 형태입니다. 이 경우에 매입부가가치세...
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sw**** |
2017.06.29 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
차량할부금
안녕하세요.차량할부금에 대해서 계산서를 발행할수 있는지 궁금합니다.
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ba***** |
2017.06.29 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행시 문의
오피스텔을 분양하는 업체입니다.이번에 중도금이 6월 20일에 발생하였고, 작성일자 6월20일인 세금계산서를 7월10일까지 발행할 예정입니다.여기서 궁금한점은, 6월21일부터 7월10일 사이에 명의변경이 일어날 경우세금계산서 공급받는자를 6월20일 당시의 계약자에게 ...
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ts*** |
2017.06.28 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업자단위과세제도 적용관련 문의
1. 상황당사는 제조업을 영위하고있는 법인사업체로서, 김포에 본사 A, 본사와 접하고 있는 공장B, 인천에 조업을 중지하여 3~5건의 비용만 발생하고 있는 공장 C, 창원에 매출,매입이 둘다 발생하는 공장 D 이렇게 A~D 4개의 공장이 각각 사업자번호를 가지고있습니다....
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hy**** |
2017.06.28 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
여행알선용역에 대한 부가가치세 과세 여부
안녕하세요..여행알선용역에 대한 문의드립니다당사는 당사고객을 대상으로 여행을 보내드리고 있습니다당사에서 기획(여행지선정,프로그램등) 하여 여행사에 의뢰하고 여행사는 여행사에서부담하여할 비용을 종료별로 산정하여 당사에 청구하고있습니다문의사항1. 당사...
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kb******* |
2017.06.27 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
불량제품 현물보상
제조업을 영위하는 법인입니다. 판매후에 거래처로부터 품질불량 통보를 받게되었습니다. 업체에서는 현물로 보상을 원하고 있습니다. 현물로 보상시 재화의 공급이 아니기 때문에 세금계산서의 발행의무는 없으며 단지 현물만 이동한것으로 보아 그만큼 잡손실로 처리...
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di** |
2017.06.27 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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국내 외화 분할 거래시 부가세 환율 기준시점에 관하여
당사는 제조회사로써 중고 기계장치를 장비국내대리점을 통해 매입하려고 하고 있습니다.장비대금은 계약금, 중도금, 잔금으로 분할하여 지급하려 하는데,대리점에서는 부가세까지 포함한 금액을 분할하여 외화로 지급해달라고 요청하고 있습니다.그럼 VAT 포함 대금이 ...
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ti***** |
2017.06.26 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 종류와 가산세 문의
상황당사는 A업체와의 거래로 5/31일 전자세금계산서(이하 계산서)를 4백만원, 5백만원 2건의 계산서를 매입하였습니다.그러나 확인결과 정상적인거래는 4백만원 1건이었고 5백만원 1건은 착오에 의한 오발급으로 확인하였습니다. 당사는 비정상적 발급분인 5백만에 대...
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le***** |
2017.06.23 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서발급방법
면세계산서(국민주택이하아파트)를 17년 4월30일날 5천만원발행하여야 하나 과세세금계산서를 17년 4월30일날 5천5백(부가세포함)한경우,질문1) 수정세금계산서발급방법은,,,필요적기재사항의 착오로 잘못기재한 경우로 수정세금계산서를 아래와 같이 발행하면 되는지??...
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hs*** |
2017.06.23 |
경지현 회계사
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완료 |