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매입자발행 세금계산서 발급방법
공급자의 연락두절(기존 사업장 퇴거 및 전화,메일응답 안됨)로 인해 세금계산서를 받지 못하여, 세무서에 거래사실 확인신청을 하였고8/31 자로 거래사실 확인을 받았습니다.세무서에서 확인을 받은 8/31 일자로 매입자발행 세금계산서 발급하면 된다고 이해하고 있는...
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so****** |
2023.09.05 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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숙박시설 영위하는 계열사 간의 내부거래 발생 시 세금계산서 발행 여부
안녕하세요.업무에 노고가 많으십니다.당사에 숙박시설을 영위하는 계열사가 있는데,해당 계열사에 책정된 숙박요금 중, 50% 금액을 직원가로 혜택을 받고 있는 상황입니다.ex) 총 금액 100,000원 중, 50,000원 청구, 50,000원은 사용자가 아닌 회사에서 부담이러한 경...
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dm** |
2023.09.05 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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당사 계열사에서 운영하는 카페
안녕하세요. 업무에 노고가 많으십니다.계열사에서 운영하는 사내 카페 사용 금액을,당사 직원들이 이용한 금액만큼 회사로청구받고 있는데,이때 세금계산서 발행이 진행되지 않아도 되는 부분인지 궁금합니다.카페 비용은 한정된 금액만 당사에서 일부 지원하고 있습니...
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dm** |
2023.09.05 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
해킹으로 인한 서버다운 복구 비용 청구에 관한 세금계산서 발행 여부
당사와 관계회사인 A사는 서버를 공유하고 있습니다.이 서버가 해킹으로 서버 다운이 되었고 서버를 복구하기 위해 해커와 협상하여 A사가 전액 비용을 지불하고당사 서버에 해당하는 비용을 청구하려고 하고 있습니다.해커와 협상시 비트코인으로 지불하여 관련 증빙은...
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ku******** |
2023.08.28 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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공급가액및 영세율첨부서류목록
보청기를 판매하는 개인 일반과세사업자입니다보청기 판매는 조세특례제한법 105조 1항 4호에 의거 영세율 적용대상입니다.이 경우1. 신용카드 매출 발행금액은 전액을 공급가액으로 보아야 하는지요, 아니면 1.1로 나눈 금액을 공급가액으로 보아야 하는지요?2. 보청기...
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lh**** |
2023.08.14 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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수정세금계산서의 효력
개인사업자입니다2020년 12월에 매입세금계산서 3천만원을 수취하였습니다그 후 2년 뒤 당초 20년 12월에 받은 매입세금계산서가 잘못되었음을 확인하고 공급가액이 2천5백만원 감액된 수정 세금계산서를 수령하였습니다당초 세금계산서가 잘못되었으므로 2020년도의 부...
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lh**** |
2023.08.09 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 발급문의
안녕하세요?아파트 시행사입니다.아파트는 분양완료 하였고 상가를 분양할려고 합니다.토지는 개별공시지가, 건물은 국세청건물시가로 부가세안분을 하려고 합니다.토지 개별공시지가 적용시 당초 토지가 사업부지(아파트,근린생활시설)+ 기부채납부지(관할시)로 있습니...
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yi******** |
2023.07.26 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 발행여부
저희 회사는 선주로부터 배를 용선하여 외항 및 내항을 하고 있습니다선주와의 용선 계약은 내항의 경우 운송을 하고 화주로부터 운송료 전액을 수령받아 그 금액을 전액 선주에게 보내고 저희 회사는 운송료에 해당하는 수수료를 선주로부터 받고 있습니다이 경우 저희...
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lh**** |
2023.07.25 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
간이과세 문의드립니다.
안녕하세요?20년도 간이과세사업장을 하나 있는 상태에서22년도 일반과세사업 스크린골프업을 운영하고 있습니다.20년도 간이과세사업장이 22년귀속 매출 4천만원 정도 인데 일반과세자로 전환이 되었습니다.22년도 일반과세사업자 등록 때문인가요?다시 간이과세로 전...
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yi******** |
2023.07.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 지연수취 후 수정(착오에 의한 이중발급)시 가산세 발생 여부추가문의
질문이 명확하지 않다고 판단되어 재작성해서 질의드립니다최초 매입전자세금계산서 지연수취 이후 해당 계산서에 대한 (-)수정세금계산서 수취시에법인의 입장에서 가산세 발생여부를 여쭙습니다
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ck****** |
2023.07.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
해외 투자손실 매출을 부가세 영세율 기타 매출로 인식하지 않는게 맞나요?
당사가 해외에 직수출하고 있는 업체가 있는데요.매출액이 일정금액 이상 나오지 않아서 당사가 투자한 설비에 대해서 투자손실비용을 받았습니다.이 경우 회계에서는 매출로 인식해도 부가세 신고시 영세율 기타 매출로는 인식하지 않는게 맞나요?
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mo***** |
2023.07.18 |
경지현 회계사
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완료 |
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작성일자 수정세금계산서 발급시 가산세추가문의
수정세금계산서 발급에 대한 질의를 드립니다1. 6월 임대료에 대한 세금계산서를 발급시 작성일자를 6월30일로 발급하여야 하는데, 7월 4일로 발급한 것을 7월17일 확인을 하고 수정세금계산서를 발급하려고 합니다.2. 7월 17일에 발급시 가산세 부과 여부가 궁금합니...
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hc***** |
2023.07.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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부가세 매입세액추가문의
안녕하세요?개인사업자 부동산매매업 입니다.용지 매출과 상가임대업 부가세 신고를 합니다.1기확정(1월~6월) 용지매출은 없고, 상가임대업만 매출이 발생하였고,매입은 22년 귀속 종소에신고 조정료1건입니다.이번 신고시 전액 매입세액 공제가 되는 것인지요?
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yi******** |
2023.07.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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이자수익만 있는 비영리 사내근로복지기금이 계산서나 세금계산서를 발행할 수 있는지의 여부
이자수익만 있는 비영리 사내근로복지기금입니다. 이번에 직원들 복지카드를 발급함에 있어 카드사가 복지지원금을 지원해 준다고 합니다. 그런데 지원해 줌에 있어 세금계산서나 계산서를 발행해 달라고 하는데요.저희 같은 이자수익만 있는 비영리 사내근로복지기금이...
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wi****** |
2023.07.05 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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공동도급 원가배분약정(위임시공) 부가가치세 배분의 건
원가배분약정 시 대표사의 원가배분 방법은?
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ha******* |
2023.06.22 |
경지현 회계사
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완료 |