| 부가 |
사업의 양도 양수관련 세금계산서 과세 여부
중소 제조 법인입니다.저희 공장동은 1개이며 그 안에서 2가지의 사업을 진행하고 있습니다. A사업의 비중은 90% B사업의 비중은 10%문의1. 이중 B사업을 타사에 양도양수하려고 하는데 포괄양도 양수로 보아 세금계산서 교부를 하지 않아야 하는지 아니면 부분양도양수...
|
wi****** |
2023.11.06 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
부가세 매입세액 공제여부
ㅇ안녕하세요?인터넷쇼핑몰에서 소모품을 구입하고 지출증빙현금영수증을 끊었어요.배송비(택배)해당하는 금액은 별도로 지출증빙현금영수증이 발급되는데부가세신고시 매입세액공제가 가능한지요?
|
yi******** |
2023.11.01 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
해외에서 수행한 용역에 대한 대가를 컨소시엄 대표사로부터 받는 경우 세금계산서 발급여부
우리회사는 한국 엔지니어링사와 컨소시엄을 구성하였으며,컨소시엄은 해외 발주처와 용역계약을 체결하여 현지에서 용역(발주처 업무대행 용역)을 제공하고 있습니다.컨소시엄의 대표사는 현지에 지사를 두고 있는 한국 엔지니어링사에서 하고 있으며,대표사가 발주처...
|
ak****** |
2023.10.20 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
판매대행 정산을 익월에 하는 경우 공급시기
안녕하세요, 저희는 숙박업을 운영중인 회사로 온라인 판매대행사에서 판매대행 대금을 익월 정산받고 있습니다.당사는 판매대행분과 관련한 매출을 각 고객의 투숙시점에 발생한 것으로 기재, 관리하고 이에 맞춰 부가가치세 신고를 진행 중에 있습니다.그런데판매대행...
|
kk****** |
2023.10.18 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
건설용역 제공 중단의 경우 대가의 공급가 산정
발주자 사정에 의한 용역 제공 중단의 경우, 건설용역 제공분의 대가 산정에 대한 질의
|
he*** |
2023.09.19 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
폐업거래선에 대한 부(-)의 수정전자세금계산서 발행
안녕하세요 상담관님 노고 많으십니다.다름이 아니라 폐업 거래선 관련 개정된 세법 관련하여 질의가 있습니다.예를들어 기존에는 A법인이 폐업거래선에게 세금계산서를 발행한 경우대표자 주민등록번호를 모른다면 수정세금계산서를 발행하지 못하는 어려움이 있었습니...
|
he*** |
2023.09.19 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
사업 포괄양수도
스크린골프 운영하던 개인사업자가 포괄양수도로 사업을 폐업하려고 합니다.9월 현재 자산은 보통예금, 비품, 스크린시설장치, 임차보증금 부채는 단기차입금 이 있습니다.보통예금은 포괄양수도에 포함되지 않아도 되는지요?포괄양수도의 경우 자산의 매각 부분의 세금...
|
yi******** |
2023.09.18 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
차량 리스 후 명의 이전 관련 문의
법인 차량을 2년간 리스를 하였고 2년 만기되어 해당 차량을 리스회사로부터 구매(명의 이전) 하였습니다.구매하면서 매입 금액에 대해서 전자계산서를 발급 받았는데, 차량은 과세대상으로 전자세금계산서를 발급 받아야 하는 것으로 알고 있는데전자계산서를 발급 받...
|
ex****** |
2023.09.14 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
사업자단위과세제도 신청시 필요서류 및 절차
본점과 다른 지역에 사업소를 설치하고 사업자단위과세제도 신청하여 세금을 신고 납부 하려고 합니다. 이때 필요한 서류와 절차를 정확하게 알고 싶습니다.
|
ad***** |
2023.09.13 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
매입자발행 세금계산서 발급방법
공급자의 연락두절(기존 사업장 퇴거 및 전화,메일응답 안됨)로 인해 세금계산서를 받지 못하여, 세무서에 거래사실 확인신청을 하였고8/31 자로 거래사실 확인을 받았습니다.세무서에서 확인을 받은 8/31 일자로 매입자발행 세금계산서 발급하면 된다고 이해하고 있는...
|
so****** |
2023.09.05 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
숙박시설 영위하는 계열사 간의 내부거래 발생 시 세금계산서 발행 여부
안녕하세요.업무에 노고가 많으십니다.당사에 숙박시설을 영위하는 계열사가 있는데,해당 계열사에 책정된 숙박요금 중, 50% 금액을 직원가로 혜택을 받고 있는 상황입니다.ex) 총 금액 100,000원 중, 50,000원 청구, 50,000원은 사용자가 아닌 회사에서 부담이러한 경...
|
dm** |
2023.09.05 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
당사 계열사에서 운영하는 카페
안녕하세요. 업무에 노고가 많으십니다.계열사에서 운영하는 사내 카페 사용 금액을,당사 직원들이 이용한 금액만큼 회사로청구받고 있는데,이때 세금계산서 발행이 진행되지 않아도 되는 부분인지 궁금합니다.카페 비용은 한정된 금액만 당사에서 일부 지원하고 있습니...
|
dm** |
2023.09.05 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
해킹으로 인한 서버다운 복구 비용 청구에 관한 세금계산서 발행 여부
당사와 관계회사인 A사는 서버를 공유하고 있습니다.이 서버가 해킹으로 서버 다운이 되었고 서버를 복구하기 위해 해커와 협상하여 A사가 전액 비용을 지불하고당사 서버에 해당하는 비용을 청구하려고 하고 있습니다.해커와 협상시 비트코인으로 지불하여 관련 증빙은...
|
ku******** |
2023.08.28 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
공급가액및 영세율첨부서류목록
보청기를 판매하는 개인 일반과세사업자입니다보청기 판매는 조세특례제한법 105조 1항 4호에 의거 영세율 적용대상입니다.이 경우1. 신용카드 매출 발행금액은 전액을 공급가액으로 보아야 하는지요, 아니면 1.1로 나눈 금액을 공급가액으로 보아야 하는지요?2. 보청기...
|
lh**** |
2023.08.14 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
수정세금계산서의 효력
개인사업자입니다2020년 12월에 매입세금계산서 3천만원을 수취하였습니다그 후 2년 뒤 당초 20년 12월에 받은 매입세금계산서가 잘못되었음을 확인하고 공급가액이 2천5백만원 감액된 수정 세금계산서를 수령하였습니다당초 세금계산서가 잘못되었으므로 2020년도의 부...
|
lh**** |
2023.08.09 |
경지현 회계사
|
완료 |