| 부가 |
임대료 매출세금계산서 발급 관련
본점 명의로 취득한 부동산을 이후 임대하기위해서 지점을 설치하였고, 임대료 청구를 위해 지점명의의 세금계산서를 발행, 본점명의의 계좌로 임대료를 수취한 경우 입니다. 이럴 경우 1) 본점과 지점간 세금계산서 수수 해야하는지 궁금하고, 2)부동산 임대공급가액 ...
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sa******* |
2017.08.22 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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세금계산서 발행 대상 여부
안녕하세요. 제조법인입니다. 홈쇼핑을 진행하는데 홈쇼핑 대행사 B가 있습니다. 고객들에게 판촉 경품으로 상품권이 지급이 될예정인데 대행사인 B에서 상품권 구매 및 원천징수까지 대행을 합니다. 이때 그 실비(상품권 구매비)를 저희에게 청구할 예정인데 이 금액에...
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ne****** |
2017.08.22 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행 여부
공장을 공장건물과 토지의 가액을 합하여 50억원으로 매매계약햐였습니다당초 계약시에는 건물 2억, 토지 48억으로 하여 계약하면서 건물 부분에 대해서 세금계산서를 공급가액 2억원, 부가가치세 2천만원으로 하여 발행하였습니다근데 매수자 측에서 바로 건물을 멸실...
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lh**** |
2017.08.21 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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종된사업장 추가 필요 서류
사업자과세단위 법인입니다..건물 준공중인데... 이 건물에서 임대사업 등을 할려고 합니다...종된사업장을 추가로 만들려면 일반적인 필요서류외에이 건물관련해서 어떠한 서류들이 필요한지 궁금합니다(예) 사용필증,건축물대장 ???
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ko***** |
2017.08.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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수탁자(신탁회사)명의의 매출 세금계산서 발행 시 처리방법
당사(위탁자)가 부동산담보신탁 중인 자산을 공매, 양도하는데 신탁회사(수탁자)에서 본인 명의의 매출 세금계산서를 발행한다고 하였습니다. 이럴 경우 당사는 '매출원가 / 매출' 이렇게만 처리하고 부가세 신고도 신탁회사에서 신고 및 납부 처리하면 되는건지요
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sa******* |
2017.08.16 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행 문의
안녕하세요.세금계산서의 발행과 관련하여 문의를 드립니다.[현황]자사는 교육서비스업체로 가맹점(A)를 두고 있습니다.그리고 각 가맹점으로부터 12개월분의 가맹료를 선납받고 1개월씩 분할하여 매출처리를 합니다.만약 가맹계약이 해지되면 남은금액만큼 (-)세금계산...
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hs** |
2017.08.16 |
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완료 |
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매출 누락에 대한 가산세 적용 여부 문의
'16년 2기에 발생한 매출 100에 대해, 전산오류로 공급가 상승 20만큼이 미반영 되어있다는 사실을 '17년 2기에 인지하였습니다.(양 사 모두 인지하지 못하였음.)이와 같은 상황에서 공급가 상승분 20만에 대해 추가로 매출세금계산서를 발행할 시 가산세 적용대상인지 ...
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se**** |
2017.08.02 |
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완료 |
| 부가 |
가산세문의
안녕하세요? 2017년 1기확정 부가세 신고시 매입세액을 과다 공제하여 수정신고를 하는데 당초 환급세액이었는데 수정시 납부세액이 발생합니다. 환급금이 입금되기전인데 가산세 적용시 과소.초과환급신고 불성실가산세를 적용하여야 하는지요?
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mi**** |
2017.08.01 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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사업장 계산서 수취
안녕하십니까.본점 외의 여러 사업장에서 직원들이 사외교육을 받고,계산서는 본점으로 수취해도 문제가 없는지 궁금합니다.감사합니다.
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ki**** |
2017.07.28 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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KTX등으로 수화물을 운송할때 매입세액 공제가 가능한가요?
KTX,버스 등을 이용할때는 매입세액 공제가 불가능 하다고 알고있습니다. 다만 KTX등을 통해 회사의 상품이나 수화물을 운송하는 경우에는 여객운송업이 아닌 용역의 제공으로 보아 매입세액 공제가 가능한가요???
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ws****** |
2017.07.26 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
폐업과 관련 증빙
본사는 음식점을 타인에게 무상임차 대여하고 운영중 폐업결정에 따라 자산(기계,집기비품등)을 매각 또는 폐기 처분할려고 했으나 폐업에 따른 원상복구비용을 본사에서 비용처리 하지 않고 무상으로 임차한 사업자가 원상복구를 본인이 진행하고 대신에 본사 자산중 ...
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cs*** |
2017.07.26 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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매입세금계산서
안녕하세요갑 법인의 을 지점은 병 으로부터 임차해사용하고 있습니다.임차계약은 갑법인 본사와 병 이 했습니다.다음과 같은 경우 임차료에 대한 매입세금계산서는 누구명의로 받아야 되는지요?1. 본사에서 임차료가 지급될 경우2. 을 지점에서 지급될 경우답변에 미리...
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ws***** |
2017.07.25 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
소멸시효가 완성된 대손채권의 대손세액 공제가능 여부 문의
대손세액 공제를 받고자 하는데 아래의 경우 공제대상이 되는지 문의드립니다.1. 2010.09월에 발생한 채권이며, 2014년 1월 일부 수금으로 인해 시효 중단(재시작) -> 2017년 1기 대손세액공제 신청(소멸시효 완성)2. 2009년 발생채권, 2012년 민사재판 승소(대금지급...
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kd**** |
2017.07.25 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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수출에 해당하는지 여부
당사는 A 미국 고객사는 B 국내 협력업체는 C 라고 하였을때 A는 B에게 제품을 납품하기 위하여 금형을 제작하였고 금형을 A가 직접 제작한 것은 아니며 C에게 의뢰한 뒤 대금을 지불하였고 B로부터 금형 제작 대금을 수취하였다 금형 완성 되었으나 거래가 종료 되어 ...
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ac***** |
2017.07.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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판매자가 누구인지요
제가 옥션을 통하여 인터넷으로 갑회사의 제품을 구입할 경우 판매자는 누가 되는가요?옥션인가요? 아니면 갑 회사인가요?
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lh**** |
2017.07.20 |
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완료 |