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고유번호증 부여받은 비영리법인(건물운영위원회) 세금계산서 발행 여부
고유번호증을 부여받은 비영리법인과의 거래 관련하여 문의드립니다. 임대인 측에서 임대건물에 대한 관리비의 효율적 관리를 위하여 운영위원회를 설치하였습니다.* 운영위원회:고유번호증을 부여받은 비영리법인임대인은 임대료를 제외한 관리비에 대하여 운영위원회...
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kb******* |
2017.09.08 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세 조기환급 관련 경정청구 문의
안녕하십니까?항상 바쁘신데도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)당사는 수출사업을 영위하고 있는 내국법인이며 부가세 월 조기 환급 신고를이행하고 있습니다.외국법인과 용역계약을 체결하였으며 용역대금은 6월 경 지급하였고지금쯤 상대 외국법인에서...
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ka****** |
2017.09.08 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
법인취득 골드 바 판매 관련
안녕하세요.법인사업자가 골드바를 투자 목적으로 취득했다가 매각시세금계산서 발행 대상인지 궁금해서요.매입시에는 신용카드로 매입했고 매입세액 불공제 받았습니다.세금계산서 발행 대상이라면 관련 법령은 어떤 것인지요??
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dk**** |
2017.09.07 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
매출여부
제조업을 영위하는 법인입니다.회사에서 보유하고 있는 기계장치를 이용하여 타업체의 제품을 테스트하게 되었습니다.타업체의 제품을 테스트한후 테스트비용을 타업체가 주기로 하였습니다.회사의 제품도 아니고 타업체의 제품을 테스트한후 세금계산서를 발행한다면 ...
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di** |
2017.09.05 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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부가가치세 대리납부
대학병원에 근무하고 있는 직원입니다.저희 병원은 국제의료인증기관인 JCI에 인증을 받기위해 용역계약을 체결하고 용역비에 대해서는 부가세 대리납부를 하고 있습니다.JCI인증을 받기 위하여 방문하는 위원인들의 교통비(항공료, 영수증 실물없음)는 용역계약에 포함...
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aj***** |
2017.08.31 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
개인적공급 관련 추가질문
회사 기숙사를 임직원들에게 제공하고 있습니다거주하면서 발생하는 수도난방, tv수신료, 전기세 등은 회사에서 대납한 후거주중인 임직원 인건비 지급시 일정금액을 공제하는 방식으로 기숙사비를 징수합니다.이후 기숙사비를 징수하게 될 경우 개인적공급에 미해당되...
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ju******* |
2017.08.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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해외로열티수입관련 부가세 과세표준
해외법인 로열티 수입관련 부가세 신고시 과세표준금액 당사는 해외법인의 로열티를 반기말을 기준으로 30일까지 산출하여 120일까지 지급하도록하고있습니다. 환율은 반기말 현지화폐에대한 usd 고시환율 적용. 인도의경우 2017년4월1일~2017년9월30일까지(6개월)반기 ...
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ku******** |
2017.08.30 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사고처리시 고객렌트카 비용 매입세액 공제
매장의 주차장내에서 고객의 사고로 인하여 보험 처리 하였으나당사 부담금과 렌트카 사용료가 나왔습니다.이때 당사 부담금(차량 수리비 일부)와 렌트카 사용료의 매입세액 공제는 가능한가요?
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sa******* |
2017.08.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
개인적공급 관련
안녕하세요부가세법상 개인적 공급에 관해 문의드립니다당사는 사내 기숙사(국민주택규모 이하)를 임,직원들에게 제공하고 있습니다.기숙사 거주와 관련된 전기료, tv수신료, 수도난방비, 소모품비 등은 회사비용으로 지출하고매월 급여 지급시 일정 금액을 공제하는 방...
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ju******* |
2017.08.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
면세관련 문의
당사는 폐기물관리법 25조에 따라 생활폐기물을 수집운반하는 면세사업과 그 밖의 과세사업을 겸업하는 법인입니다. 생활폐기물 수집과 관련하여 작년 11월에 청소차를 매입하면서 해당차량의 구입및 유지비에 관련된 부가세 매입세액을 전액 불공제 하였습니다(전액 ...
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ls**** |
2017.08.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
협력업체가 받은 교육비 지급관련 정규증명서류 수취
1. 당사는 제품 도장과 관련하여 사내 협력업체(A)를 두고 있음.2. 당사는 A가 외부교육을 받도록 하고 그 금액을 지급하기로 함.3. A는 교육을 수료하고 A를 공급받는자로 하여 전자계산서를 발급받음.4. 당사가 A에게 교육비를 지급하는 경우, 공급자: A, 공급받는...
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bu**** |
2017.08.30 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
매출계산서 발행
제조업을 영위하는 법인입니다. 가 , 나 ,다 법인이있습니다. 1. 가 법인이 생산제조한 제품을 나 법인에 판매 2. 나 법인은 가 법인에서 구입한 제품에 공정을 추가한 후 가 법인에 되 판매함. 3. 가 법인은 나법인에서 구매한 제품을 다 법인에 판매함. 이러한 ...
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di** |
2017.08.28 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 수정불가
안녕하십니까당사가 A라는 회사에서 매입세금계산서를 수취하였으나그 공급가액이 변경되어 수정세금계산서를 요청 하였지만A업체에 연락이 닿지않아 수정세금계산서 발행이 불가능한 경우당사에서 행동하여야 하는 사항을 알려주시면 감사하겠습니다.
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ac***** |
2017.08.28 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
포괄양수도
안녕하세요?개인사업자가 법인사업자로 전환시 개인소유의 숙소건물을 제외한 직원, 자산, 부채를 법인사업자에 귀속(포괄양수도)하려고 합니다. 포괄영수도 시점을 법인사업자 등록시에 해야 되는지요?이미 법인사업자 등록은 발급받았을 경우 어떤 절차를 걸쳐야 하는...
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mi**** |
2017.08.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
자산인수후 폐기에 따른 부가가치세
본사는 가맹점과 합의에 따른 매장 인테리어 기물등을 인수하는 조건으로 양수도 대금을 지불하였고 세금계산서를 발행하여 본사는 매입세액(2천5백만원) 공제를 받았음.해당 매장에 대한 합의사유는 한국공정거래조정원에 신청한 사건으로 원만히 합의사항을 성실히 이...
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cs*** |
2017.08.23 |
윤여찬 세무사
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완료 |