| 부가 |
개인적공급 관련
안녕하세요부가세법상 개인적 공급에 관해 문의드립니다당사는 사내 기숙사(국민주택규모 이하)를 임,직원들에게 제공하고 있습니다.기숙사 거주와 관련된 전기료, tv수신료, 수도난방비, 소모품비 등은 회사비용으로 지출하고매월 급여 지급시 일정 금액을 공제하는 방...
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ju******* |
2017.08.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
면세관련 문의
당사는 폐기물관리법 25조에 따라 생활폐기물을 수집운반하는 면세사업과 그 밖의 과세사업을 겸업하는 법인입니다. 생활폐기물 수집과 관련하여 작년 11월에 청소차를 매입하면서 해당차량의 구입및 유지비에 관련된 부가세 매입세액을 전액 불공제 하였습니다(전액 ...
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ls**** |
2017.08.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
협력업체가 받은 교육비 지급관련 정규증명서류 수취
1. 당사는 제품 도장과 관련하여 사내 협력업체(A)를 두고 있음.2. 당사는 A가 외부교육을 받도록 하고 그 금액을 지급하기로 함.3. A는 교육을 수료하고 A를 공급받는자로 하여 전자계산서를 발급받음.4. 당사가 A에게 교육비를 지급하는 경우, 공급자: A, 공급받는...
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bu**** |
2017.08.30 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
매출계산서 발행
제조업을 영위하는 법인입니다. 가 , 나 ,다 법인이있습니다. 1. 가 법인이 생산제조한 제품을 나 법인에 판매 2. 나 법인은 가 법인에서 구입한 제품에 공정을 추가한 후 가 법인에 되 판매함. 3. 가 법인은 나법인에서 구매한 제품을 다 법인에 판매함. 이러한 ...
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di** |
2017.08.28 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 수정불가
안녕하십니까당사가 A라는 회사에서 매입세금계산서를 수취하였으나그 공급가액이 변경되어 수정세금계산서를 요청 하였지만A업체에 연락이 닿지않아 수정세금계산서 발행이 불가능한 경우당사에서 행동하여야 하는 사항을 알려주시면 감사하겠습니다.
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ac***** |
2017.08.28 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
포괄양수도
안녕하세요?개인사업자가 법인사업자로 전환시 개인소유의 숙소건물을 제외한 직원, 자산, 부채를 법인사업자에 귀속(포괄양수도)하려고 합니다. 포괄영수도 시점을 법인사업자 등록시에 해야 되는지요?이미 법인사업자 등록은 발급받았을 경우 어떤 절차를 걸쳐야 하는...
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mi**** |
2017.08.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
자산인수후 폐기에 따른 부가가치세
본사는 가맹점과 합의에 따른 매장 인테리어 기물등을 인수하는 조건으로 양수도 대금을 지불하였고 세금계산서를 발행하여 본사는 매입세액(2천5백만원) 공제를 받았음.해당 매장에 대한 합의사유는 한국공정거래조정원에 신청한 사건으로 원만히 합의사항을 성실히 이...
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cs*** |
2017.08.23 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
임대료 매출세금계산서 발급 관련
본점 명의로 취득한 부동산을 이후 임대하기위해서 지점을 설치하였고, 임대료 청구를 위해 지점명의의 세금계산서를 발행, 본점명의의 계좌로 임대료를 수취한 경우 입니다. 이럴 경우 1) 본점과 지점간 세금계산서 수수 해야하는지 궁금하고, 2)부동산 임대공급가액 ...
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sa******* |
2017.08.22 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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세금계산서 발행 대상 여부
안녕하세요. 제조법인입니다. 홈쇼핑을 진행하는데 홈쇼핑 대행사 B가 있습니다. 고객들에게 판촉 경품으로 상품권이 지급이 될예정인데 대행사인 B에서 상품권 구매 및 원천징수까지 대행을 합니다. 이때 그 실비(상품권 구매비)를 저희에게 청구할 예정인데 이 금액에...
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ne****** |
2017.08.22 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행 여부
공장을 공장건물과 토지의 가액을 합하여 50억원으로 매매계약햐였습니다당초 계약시에는 건물 2억, 토지 48억으로 하여 계약하면서 건물 부분에 대해서 세금계산서를 공급가액 2억원, 부가가치세 2천만원으로 하여 발행하였습니다근데 매수자 측에서 바로 건물을 멸실...
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lh**** |
2017.08.21 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
종된사업장 추가 필요 서류
사업자과세단위 법인입니다..건물 준공중인데... 이 건물에서 임대사업 등을 할려고 합니다...종된사업장을 추가로 만들려면 일반적인 필요서류외에이 건물관련해서 어떠한 서류들이 필요한지 궁금합니다(예) 사용필증,건축물대장 ???
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ko***** |
2017.08.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
수탁자(신탁회사)명의의 매출 세금계산서 발행 시 처리방법
당사(위탁자)가 부동산담보신탁 중인 자산을 공매, 양도하는데 신탁회사(수탁자)에서 본인 명의의 매출 세금계산서를 발행한다고 하였습니다. 이럴 경우 당사는 '매출원가 / 매출' 이렇게만 처리하고 부가세 신고도 신탁회사에서 신고 및 납부 처리하면 되는건지요
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sa******* |
2017.08.16 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행 문의
안녕하세요.세금계산서의 발행과 관련하여 문의를 드립니다.[현황]자사는 교육서비스업체로 가맹점(A)를 두고 있습니다.그리고 각 가맹점으로부터 12개월분의 가맹료를 선납받고 1개월씩 분할하여 매출처리를 합니다.만약 가맹계약이 해지되면 남은금액만큼 (-)세금계산...
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hs** |
2017.08.16 |
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완료 |
| 부가 |
매출 누락에 대한 가산세 적용 여부 문의
'16년 2기에 발생한 매출 100에 대해, 전산오류로 공급가 상승 20만큼이 미반영 되어있다는 사실을 '17년 2기에 인지하였습니다.(양 사 모두 인지하지 못하였음.)이와 같은 상황에서 공급가 상승분 20만에 대해 추가로 매출세금계산서를 발행할 시 가산세 적용대상인지 ...
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se**** |
2017.08.02 |
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완료 |
| 부가 |
가산세문의
안녕하세요? 2017년 1기확정 부가세 신고시 매입세액을 과다 공제하여 수정신고를 하는데 당초 환급세액이었는데 수정시 납부세액이 발생합니다. 환급금이 입금되기전인데 가산세 적용시 과소.초과환급신고 불성실가산세를 적용하여야 하는지요?
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mi**** |
2017.08.01 |
윤여찬 세무사
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완료 |