| 부가 |
세금계산서 수정발급시 가산세 여부(기발급 -> 수정발급/확정신고기간 경과)
당초 과세 세금계산서가 17.03.31 발급이 되어있었습니다.17.9.29일 현재 세금계산서상 작성일자에 오류를 발견하여 수정발행하려합니다.(당사는 매입자 기준)당초작성일자를 17년 2.24일로 발급했어야 합니다.필요적기재사항등이 잘못적힌 경우 착오는 착오를 인식할 ...
|
wi****** |
2017.09.29 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 부가 |
적법한 세금계산서
안녕하세요.거래처를 통해 고객에게 SMS 문자발송 서비스를 사용하고있습니다.거래처에서는 9월 사용량에 따른 사용대금(ex 100통-10,000원)을 10월1일 계산서로 발행하여 청구하겠다다른 업체도 동일하게 하고있다 라고하는데9월 말일 계산서로 청구 받아야 하는게 아...
|
ne****** |
2017.09.26 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
재구매 약정에 따른 공급가액
당 사는 건설현장에 콘크리트거푸집용 철구조물을 납품하고, 공사완료후 해체시 동 철구조물을 회수하는 조건으로 거래하고 있습니다.계약시 회수되는 철구조물(스크랩)가격은 사전에 확정하여 명시되어있습니다.이 경우 납품시 공급가액은 갑설과 을설중 어느 것이 타...
|
di***** |
2017.09.25 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
타지역 거래처 세금계산서 발행 관련 문의
현재 대구에서 유통업을 하고 있는 회사입니다.별도의 지점을 설치하지 않고 타지역으로 사업영역을 확장하려고 합니다.이와 관련 몇가지 문의 드리고자 합니다.1. 지점 설립하지 않고 타지역에 사무실을 둘 수 있나요?2. 세금계산서 발행시 발행 주소를 타지역으로 해...
|
kd**** |
2017.09.21 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 부가 |
토지조성공사중 채취한 자연석 판매관련
안녕하십니까...당법인은 종합건설업을 영위하는 회사로서 금번 LH공사와 택지조성사업 계약을 맺고 조성사업을 하고있는중 택지상에 매몰되있는 자연석을 채취하여 일반인 및 조경업을 영위하는 자에게 판매하려고합니다.이때 채취한(가공되지 아니한 자연석) 자연석을...
|
jy***** |
2017.09.20 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
착중도금 신청 및 영세율 세금계산서 수정신고 문의
안녕하십니까?항상바쁘신데도 불구하고 답변해주신점 감사드립니다.질의요지)당사는 방산업체이며 거래상대방은 국방부입니다.15년12월 방산물자 계약하여 바로 당월 착중도금 신청 영세율 세금계산서 발급함.그러나 착중도금 입금은 받지 못함. 예산부족에 따라 사업지...
|
ka****** |
2017.09.18 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
세금계산서 작성일
안녕하세요.선발행계산서가 아닌 후발행일때는 어떤 문제점이있을지 알고싶어서 문의드립니다. 1. 예를 들어당사 물건 수령일이 8월 11일인데거래처에서 작성일을 8월 13일로 한 세금계산서를 발급한다면(당월안에 발행)실제 거래가 있음이 분명하더라도이것도 사실과 ...
|
ne****** |
2017.09.15 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 부가 |
고유번호증 부여받은 비영리법인(건물운영위원회) 세금계산서 발행 여부
고유번호증을 부여받은 비영리법인과의 거래 관련하여 문의드립니다. 임대인 측에서 임대건물에 대한 관리비의 효율적 관리를 위하여 운영위원회를 설치하였습니다.* 운영위원회:고유번호증을 부여받은 비영리법인임대인은 임대료를 제외한 관리비에 대하여 운영위원회...
|
kb******* |
2017.09.08 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 부가 |
부가세 조기환급 관련 경정청구 문의
안녕하십니까?항상 바쁘신데도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)당사는 수출사업을 영위하고 있는 내국법인이며 부가세 월 조기 환급 신고를이행하고 있습니다.외국법인과 용역계약을 체결하였으며 용역대금은 6월 경 지급하였고지금쯤 상대 외국법인에서...
|
ka****** |
2017.09.08 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 부가 |
법인취득 골드 바 판매 관련
안녕하세요.법인사업자가 골드바를 투자 목적으로 취득했다가 매각시세금계산서 발행 대상인지 궁금해서요.매입시에는 신용카드로 매입했고 매입세액 불공제 받았습니다.세금계산서 발행 대상이라면 관련 법령은 어떤 것인지요??
|
dk**** |
2017.09.07 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
매출여부
제조업을 영위하는 법인입니다.회사에서 보유하고 있는 기계장치를 이용하여 타업체의 제품을 테스트하게 되었습니다.타업체의 제품을 테스트한후 테스트비용을 타업체가 주기로 하였습니다.회사의 제품도 아니고 타업체의 제품을 테스트한후 세금계산서를 발행한다면 ...
|
di** |
2017.09.05 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 부가 |
부가가치세 대리납부
대학병원에 근무하고 있는 직원입니다.저희 병원은 국제의료인증기관인 JCI에 인증을 받기위해 용역계약을 체결하고 용역비에 대해서는 부가세 대리납부를 하고 있습니다.JCI인증을 받기 위하여 방문하는 위원인들의 교통비(항공료, 영수증 실물없음)는 용역계약에 포함...
|
aj***** |
2017.08.31 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
개인적공급 관련 추가질문
회사 기숙사를 임직원들에게 제공하고 있습니다거주하면서 발생하는 수도난방, tv수신료, 전기세 등은 회사에서 대납한 후거주중인 임직원 인건비 지급시 일정금액을 공제하는 방식으로 기숙사비를 징수합니다.이후 기숙사비를 징수하게 될 경우 개인적공급에 미해당되...
|
ju******* |
2017.08.30 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 부가 |
해외로열티수입관련 부가세 과세표준
해외법인 로열티 수입관련 부가세 신고시 과세표준금액 당사는 해외법인의 로열티를 반기말을 기준으로 30일까지 산출하여 120일까지 지급하도록하고있습니다. 환율은 반기말 현지화폐에대한 usd 고시환율 적용. 인도의경우 2017년4월1일~2017년9월30일까지(6개월)반기 ...
|
ku******** |
2017.08.30 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
사고처리시 고객렌트카 비용 매입세액 공제
매장의 주차장내에서 고객의 사고로 인하여 보험 처리 하였으나당사 부담금과 렌트카 사용료가 나왔습니다.이때 당사 부담금(차량 수리비 일부)와 렌트카 사용료의 매입세액 공제는 가능한가요?
|
sa******* |
2017.08.30 |
윤여찬 세무사
|
완료 |