| 부가 |
부가가치세 공제관련 질의드립니다.
직원들이 점심식사를 정해진 식당에 가서 하고,매달 한번씩 해당 식당에 가서 법인카드로 결제를 합니다.이 경우에 신용카드매출전표를 가지고 부가세매입공제가 가능한지요??지출증명서류관련 자료를 보다가,음식점업은 영수증발행대상이라는 내용을 봐서.... 이게 공...
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ts*** |
2017.10.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
임상심리사의 심리상담비용 과세 여부
의료기관으로 경찰청에서 경찰공무원의 경찰처우개선 및 정신건강진 체계 강화를 목적으로경찰의 외상후 스트레스 등 직무스트레스에 따른 전문치유를 위하여의료기관의 직원인 임상심리사(1급) 심리평가, 진단(검사), 심리상담을 하고, 심층치료 필요시 의료기관에 진...
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aj***** |
2017.10.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
과세 여부 문의
안녕하세요. 하기 거래 건이 과세에 해당하는지 문의드리고자 합니다.당사는 관계사와 특정 서비스를 공동으로 사용하기로 하고 한 회사에서 구매하기로 하였습니다.이에 당사가 먼저 해외 vendor로부터 인보이스를 받은 후 전체이용료를 결제한 후에 50%에 해당하는 금...
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zu***** |
2017.10.18 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
공통경비 부가세 발급 문의
안녕하세요 당사는 지주회사로 계열사 직원들을 모아 행사를 당사 경비로 진행하고각 계열사에 분담청구를 하고 있습니다.그 중에 포상비를 주는 경우가 있는데 당사가 지급하고 계열사로 청구 할시에세금계산서를 발급하여서 청구를 해도 되는지 문의드립니다.
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ac***** |
2017.10.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
직수출 매출
직수출을 하였습니다. 인보이스는 9월23일로 발행하였지만 수출선적은 10월1일로 되었습니다. 거래조건은 FOB 조건일 경우에 매출시기는 10월1일로 보는게 맞는게 인보이스는 9월23일로 발행되었다면 인보이스의 날짜를 변경해야하는지 문의드립니다. 답변바랍니다
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di** |
2017.10.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 수정발행
당사는 영화상영을 하는회사로서매월 초 전월에 대한 실적을 각 영화관으로 매출세금계산서를 발행합니다○○영화관으로 7,8,9월의 매출세금계산서를 발행을 하였는데○○영화관의 A사업자가 8월부터 B사업자로 변경이 되었습니다.매출세금계산서가 타사업자로 발행된것...
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ci**** |
2017.10.16 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
4자간 거래시 세법상 문제점
수고 많으십니다.간단한 상황설명 후 질의 드리겠습니다.(A)국외생산법인 / (B)국내사업자 / (C)국외판매법인 / (D)국내사업자A B C 는 특수관계자임.D의 본사(국외)는 C의 기존 고객인 관계로 기존의 판매루트대로 판매처리 A -> B -> C -> D(국외본사) / 상품운송 A -...
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es*** |
2017.10.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
★ 철스크랩대금 선수금/선급금 문의합니다.(부가세신고방법포함 : 예정/확정신고기간)
안녕하세요~★ 철스크랩대금 선수금/선급금 문의합니다.(부가세신고방법포함 : 예정/확정신고기간)철스크랩 거래 발생전 착오로 매출자 철스크랩 전용계좌에 선입금한 내용이 있습니다.매월 정기거래 업체입니다. 선급금 : 2017.09.25익월대금결제일 : 2017.10.31예상1....
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ch**** |
2017.10.12 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
수출관련 매출날짜 문의
당사는 중국에 직수출을 하고 있습니다.수출신고서상에 신고일자는 2017년 9월 19일 이지만BL상의 선적일은 2017년 10월 11일입니다.이때에 매출은 9월 입니까? 10월입니까?9월이면 이번 2기예정 부가세신고 과세표준에 포함 되어야 하기에 문의 드립니다.
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ac***** |
2017.10.12 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
폐업한 사업장에 세금계산서 발행여부 질문입니다
1. 7월분 매출 세금계산서에 대한 수금이 9월 5일에 되었습니다.2. 계약에 의거해 45일이내에 수금이 되면 매출할인하고 세금계산서를 발행하고있습니다.3. 매출할인 세금계산서 9월분 작성중 상대 업체 9월5일자로 폐업한 사실 인지4. 상대업체는 다른 사업자번호 및 ...
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sk**** |
2017.10.12 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 발급대상이 아닌 경우에 세금계산서 발급받고 환급 받았을 경우
안녕하세요?항상 바쁘신데도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)상대 거래업체로 부터 재화와 용역을 공급받고세금계산서를 발급받은 후 당사는 부가세 환급 받았습니다.(2년간)그러나, 상대 거래업체로부터 갑자기 부가세 발급대상이 아니라고 하여수정 세...
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ka****** |
2017.10.12 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
제품 상품 구분
항상 좋은 상담에 감사드립니다돌침대를 제조하여 판매하고 있습니다돌침대는 크게 후레임(프레임)과 보료로 구성되어 있습니다'보료(예:20만원)는 자체 공장에서 제조하지만 후레임(예:40만원)은 외주업체에서 공급받고 있습니다침대(보료+후레임:60만원)판매시 제품매...
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ch*** |
2017.10.11 |
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완료 |
| 부가 |
공제받지못할 매입세액 명세서 작성
안녕하세요그동안 복리후생비는 불공-사업과 관련없는 지출접대비는 불공-접대비관련 매입새액으로 공제받지 못할 매입세액 명세서를 작성해서 신고해왔습니다.그런데 이번에 추석선물을 구매하면서 세금계산서가 한장이 발행되었고일부는 거래처선물로 일부는 사내복지...
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ne****** |
2017.10.10 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
도급사에 외주용역비 세금계산서 수취시 공급가액 제외 대상
안녕하십니까, 당사는 제조업을 영위하는 법인사업체입니다.당사는 외주용역회사와 도급계약을 맺고있습니다. 이에 매월 도급사로부터 세금계산서를 수취하여 대금결제를 하고있습니다. 그런데 세금계산서의 공급가액 산정시에 당사에서 제공한 공기구&부재료&소모품비 ...
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hy**** |
2017.10.10 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
고철매입자납부특례 관련 초과입금시 차월이월 여부
안녕하십니까, 당사는 제조업을 영위하는 법인사업체로 제조과정에서 발생하는 스크랩등을 고철업체에게 세금계산서를 발급하여 매각하고있습니다.매입자납부특례제도에 따라 세금계산서 발급일에 고철판매대금을 고철스크랩전용계좌에 입금받고있는데 아래와 같이 9월...
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hy**** |
2017.10.10 |
경지현 회계사
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완료 |