| 부가 |
부가세 과세대상인지요?
저희 거래업체에서 기계를 잠깐대여하고 돌려주는과정에서 기계가 파손이 되었습니다.수리는 저희가 진행을하였습니다.파손에대한 보상금을 받기로했는데해당사항은 부가세 과세대상으로 세금계산서 발행을 하여야하는지요?
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ku******** |
2017.11.06 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행에 관한 문의
저희는 부동산관리업을 행하는 법인입니다.매달 레지던스 분양분에 대해 세금계산서를 발행하고 있으며,1.법인계약자는 법인명의의 사업자번호로 세금계산서를 발행하며,2.개인사업자의 경우(현사업장을 소재지로 한 개인사업자) 개인사업자의 사업자번호로 세금계산서...
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ts*** |
2017.11.06 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
사업자등록번호 불부합
오피스텔를 시행하는 건설업 입니다.오피스텔 계약시 계약자 주민등록번호로 세금계산서발행(발행일:2017.06.29) 2017년 07월 24일 사업자등록증 발급.... 하고, 계약해지가 되어 사업자등록번호로 마이너스 세금계산서를 발행(발행일:2017. 09. 17)를 하였습니다. 부...
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as****** |
2017.11.04 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
(-)매출계산서 예정신고 누락 후 확정신고 포함에 대한 가산세 여부 질의
안녕하세요,'17년 8월의 (-)매출세금계산서를 예정신고 아닌 확정신고 시 포함하여 신고하면 어떤 가산세가 적용되는지 문의드립니다.매출세금계산서 가산세와 동일하게 보면 되는지(신고/납부/합계표 가산세 적용), 혹은 (-)매출세금계산서로 매입세금계산서(별도 가산...
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se**** |
2017.10.30 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
타지역 영업소 설치의 경우 사업자 등록 대상 해당여부
대구를 포함하여 전국 5개지역에 지점을 두고 유통업을 영위하는 회사입니다.광주 지역에 영업소를 설치하여 사업영역을 확장하고자 합니다. - 창고는 없고 사무실만 설치(관리 직원 및 영업사원 근무) - 광주 지역에서 동종업을 영위하는 회사와 위수탁 계약을 맺어 재...
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kd**** |
2017.10.30 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
기재사항 착오정정으로 수정 발행된 건 가산세여부
17년 6월 개인과 토지매매계약 이후 잔금 완납일 7월5일 주민번호로 계산서를 발행했음.계약자가 7월 5일자로 사업자를 개설했으니 사업자등록 번호로 계산서 발행을 해달라 할 경우 10월 예정신고기한 (10/25) 전까지 기재사항 착오정정으로 수정 발행할 경우 가산세에...
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ws*** |
2017.10.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
소셜매출 귀속시기
안녕하세요? 숙박업 법인사업자입니다. 소셜매출 발생시 주문일은 9월이고 숙박일은 10월입니다. 매출의 귀속시기는 언제인지요?
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mi**** |
2017.10.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
공통매입세액 안분 계산
안녕하십니까? 당사는 과세, 면세 사업자로여러사업중, A사업 B사업만 과세, 면세 사업입니다.이경우 해당 A사업의 안분비율, B사업의 안분비율을 산정해서각각 매입불공제 처리 하면 되는지 문의 드립니다. 감사합니다.
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gs**** |
2017.10.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 공제관련 질의드립니다.
직원들이 점심식사를 정해진 식당에 가서 하고,매달 한번씩 해당 식당에 가서 법인카드로 결제를 합니다.이 경우에 신용카드매출전표를 가지고 부가세매입공제가 가능한지요??지출증명서류관련 자료를 보다가,음식점업은 영수증발행대상이라는 내용을 봐서.... 이게 공...
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ts*** |
2017.10.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
임상심리사의 심리상담비용 과세 여부
의료기관으로 경찰청에서 경찰공무원의 경찰처우개선 및 정신건강진 체계 강화를 목적으로경찰의 외상후 스트레스 등 직무스트레스에 따른 전문치유를 위하여의료기관의 직원인 임상심리사(1급) 심리평가, 진단(검사), 심리상담을 하고, 심층치료 필요시 의료기관에 진...
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aj***** |
2017.10.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
과세 여부 문의
안녕하세요. 하기 거래 건이 과세에 해당하는지 문의드리고자 합니다.당사는 관계사와 특정 서비스를 공동으로 사용하기로 하고 한 회사에서 구매하기로 하였습니다.이에 당사가 먼저 해외 vendor로부터 인보이스를 받은 후 전체이용료를 결제한 후에 50%에 해당하는 금...
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zu***** |
2017.10.18 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
공통경비 부가세 발급 문의
안녕하세요 당사는 지주회사로 계열사 직원들을 모아 행사를 당사 경비로 진행하고각 계열사에 분담청구를 하고 있습니다.그 중에 포상비를 주는 경우가 있는데 당사가 지급하고 계열사로 청구 할시에세금계산서를 발급하여서 청구를 해도 되는지 문의드립니다.
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ac***** |
2017.10.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
직수출 매출
직수출을 하였습니다. 인보이스는 9월23일로 발행하였지만 수출선적은 10월1일로 되었습니다. 거래조건은 FOB 조건일 경우에 매출시기는 10월1일로 보는게 맞는게 인보이스는 9월23일로 발행되었다면 인보이스의 날짜를 변경해야하는지 문의드립니다. 답변바랍니다
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di** |
2017.10.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 수정발행
당사는 영화상영을 하는회사로서매월 초 전월에 대한 실적을 각 영화관으로 매출세금계산서를 발행합니다○○영화관으로 7,8,9월의 매출세금계산서를 발행을 하였는데○○영화관의 A사업자가 8월부터 B사업자로 변경이 되었습니다.매출세금계산서가 타사업자로 발행된것...
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ci**** |
2017.10.16 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
4자간 거래시 세법상 문제점
수고 많으십니다.간단한 상황설명 후 질의 드리겠습니다.(A)국외생산법인 / (B)국내사업자 / (C)국외판매법인 / (D)국내사업자A B C 는 특수관계자임.D의 본사(국외)는 C의 기존 고객인 관계로 기존의 판매루트대로 판매처리 A -> B -> C -> D(국외본사) / 상품운송 A -...
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es*** |
2017.10.17 |
경지현 회계사
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완료 |