| 부가 |
세금계산서지연발급가산세에 대한 국기법상가산세
세금계산서지연발급하여 추후에 세무조사를 통하여 지연발급가산세를 부과받은 경우 세금 계산서지연발급가산세에 대하여 신고불성실가산세와 납부불성실가산세도 함께 납부하여야 하는지요?
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su******* |
2018.01.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
해외창고 재고 부가세 신고
반도체 부품을 제조 및 판매를 하고 있는 회사입니다.해외창고로 출하할때 재화의 이동으로 인하여 부가세 신고를 하고 있으며실제 해외창고에서 고객에게 판매되는 시점을 매출처리하고 있습니다.여기서 질문이 있습니다.판매단가가 조정된다면 실제 부가세 신고금액과...
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au**** |
2018.01.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 발행 및 가산세
직원의 착오로 매출세금계산서를 발행하였습니다(세금계산서 발행 자체가 오류)친절한 답변에 감사드립니다이에 대해 수정세금계산서를 발행하려고 하는데 아래와 같은 문의사항이 있습니다# 세금계산서 발행 내역 12/31 1,000,000원1. 수정세금계산서 발행 요건 위...
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py****** |
2018.01.23 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세 매입세액 불공제 여부
당사 직원의 이전 회사 A 에서, 당사 직원 급여 관련하여 tax consulting 진행하고 선납후,관련 비용을 우리 회사 B 에게 A가 세금계산서(과세)를 발행 청구 하였습니다. 이러한 경우우리회사는 매입세액 불공제 가 적용 되는지요?
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co***** |
2018.01.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
신용카드발급세액공제가능여부
회사의 구내식당을 운영하는 음식점입니다저희 구내식당에서는 주위의 여러 회사(사업자)에서 와서 식사를 하고 그 식사대금을 신용카드로 결제하고 있습니다. 이 경우 신용카드발급세액 공제가 가능한지요?
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lh**** |
2018.01.22 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
분할선적
안녕하세요.두번에 나눠서 선적하고 수출신고필증은 1건으로 신고 되었습니다수출신고필증에서 각각의 선적일로 신고해야 하는 외화금액은 수출신고필증상의 어디에서 확인할수 있나요 ? 관세청에서 선적일 조회시 나오는 선기적포장개수 또는 선기적중량으로 기준으로 ...
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ba***** |
2018.02.06 |
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완료 |
| 부가 |
신용카드등 발급에 따른 세액공제 여부
G마켓등 온라인을 통하여 물품을 판매하는 소매업체입니다. 소비자가 물품대금을 G마켓에 지불할 때 신용카드나 현금영수증으로 결제하고 G마켓에서는 그 판매대금을 본인에게 송금하는 형태입니다. 이 경우 물품의 판매를 의뢰한 판매자인 본인은 신용카드등 발급에 따...
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lh**** |
2018.01.19 |
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완료 |
| 부가 |
철스크랩 전용계좌 이용여부 질의
당사는 차량을 폐차시 업체에 고철매각 등의 대가로 돈을 받고 차량을 폐차할 예정임당산느 폐차시 발생하는 고철도 부가가치세 철스크랩계좌로 거래해야한다고 처리업체에 요청했으나,처리업체는 차량의 경우 고철뿐만아니라 차량의 다른 부분까지 함께 포함하여 차량...
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kd** |
2018.01.20 |
최문진 회계사
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완료 |
| 부가 |
귀속시기 오류로 인한 납부불성실 가산세 문의드립니다.
안녕하세요부가가치세 가산세 항목 중, 납부불성실 가산세 관련 문의드립니다.A법인에서 당해년도 매출세금계산서(1~12월분)를 귀속시기 위반으로 인하여, 12월에 전체 매출세금계산서 정 발행하였을 경우, 납부불성실 가산세 항목에 포함되는 지 확인부탁드리겠습니다....
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da**** |
2018.01.17 |
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완료 |
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착오외 의 사유로 수정세금계산서 발행
당사는 17년8월 작성일자로 세금계산서를 발행했으나, 18.1월 2017년 2기 부가가치세 확정신고시 공급받는자가 잘못된 것을 확인하고2017년 2기 확정 부가가치세 신고기한 전에 17년 8월 작성일자의 세금계산서를 수정발행 하려고함당사의 확인결과 부가가치세제과-538,...
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kd** |
2018.01.16 |
경지현 회계사
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완료 |
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공급가액문의
안녕하세요부동산임대업을 영위하던 건물을 특수관계자에게 증여하려고 합니다.(토지는 특수관계자 소유임)이 건물의 평가는 1. 국세청건물기준시가 5억 2. 근저당권설정재산평가특례에의한평가액6억 으로서 증여재산가액을 6억으로 하고 임대보증금2억을 승계하면서...
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ws***** |
2018.01.16 |
김미경 세무사
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완료 |
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특허청 관납료 세금계산서 발행 대상여부
안녕하세요. A특허사무소와 지적재산권관련 거래시(출원,등록,갱신 등)본인들 수수료 10만원은 세금계산서 발행해서 청구하고특허청에 납부하는 수수료는 관납료영수증을 첨부하여 실비 청구했습니다EX) 관납료 5만원, 특허사무소 대행수수료 10만원일시 5만원 실비청구...
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ne****** |
2018.01.15 |
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완료 |
| 부가 |
토지, 건물 일괄 분양시 실지거래가액 적용 기준
- 콘도미니엄 회원권을 분양중인 업체를 당사에서 인수하여, 당사에서 분양를 하고자 함.- 약 10년 전부터 분양을 진행해 오던 중이었고, 현재 약 50%의 미분양이 있음.- 콘도는 토지와 건물로 구분(토지와 건물 일괄 분양)되며, 당시의 분양 계약서상 토지가액은 최초 ...
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dm***** |
2018.01.16 |
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완료 |
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부가가치세 정기신고, 조기신고 변경
안녕하세요 부가가치세 신고를 정기적으로 하고 있는 법인입니다. 1기예정, 1기확정, 2기예정, 2기확정 기간 별로 3개월마다 신고를 하고 있는데 최근 수출매출도 늘어나고 투자건도 있어서 조기환급신고를 받으려고 합니다. 정기신고를 하다가 월별 혹은 2개월마다 신...
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se****** |
2018.01.13 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
면세대상여부
항상 좋은 상담에 감사드립니다주무관청의 허가를 받아 비영리사단법인을 만들어불우청소년돕기어려운 노인분들께 간병인파견 등을 하려고 합니다이와같은 비영리법인이 제공하는 용역사업이 면세에 해당하는지요?좋은상담 부탁드립니다
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ch*** |
2018.01.12 |
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완료 |