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추천 상담사례 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
분야 제목 작성자 등록일 상담위원 답변
부가 귀속시기 오류로 인한 납부불성실 가산세 문의드립니다. 안녕하세요부가가치세 가산세 항목 중, 납부불성실 가산세 관련 문의드립니다.A법인에서 당해년도 매출세금계산서(1~12월분)를 귀속시기 위반으로 인하여, 12월에 전체 매출세금계산서 정 발행하였을 경우, 납부불성실 가산세 항목에 포함되는 지 확인부탁드리겠습니다.... da**** 2018.01.17 - 완료
부가 착오외 의 사유로 수정세금계산서 발행 당사는 17년8월 작성일자로 세금계산서를 발행했으나, 18.1월 2017년 2기 부가가치세 확정신고시 공급받는자가 잘못된 것을 확인하고2017년 2기 확정 부가가치세 신고기한 전에 17년 8월 작성일자의 세금계산서를 수정발행 하려고함당사의 확인결과 부가가치세제과-538,... kd** 2018.01.16 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 공급가액문의 안녕하세요부동산임대업을 영위하던 건물을 특수관계자에게 증여하려고 합니다.(토지는 특수관계자 소유임)이 건물의 평가는 1. 국세청건물기준시가 5억 2. 근저당권설정재산평가특례에의한평가액6억 으로서 증여재산가액을 6억으로 하고 임대보증금2억을 승계하면서... ws***** 2018.01.16 김미경 세무사 김미경 세무사 완료
부가 특허청 관납료 세금계산서 발행 대상여부 안녕하세요. A특허사무소와 지적재산권관련 거래시(출원,등록,갱신 등)본인들 수수료 10만원은 세금계산서 발행해서 청구하고특허청에 납부하는 수수료는 관납료영수증을 첨부하여 실비 청구했습니다EX) 관납료 5만원, 특허사무소 대행수수료 10만원일시 5만원 실비청구... ne****** 2018.01.15 - 완료
부가 토지, 건물 일괄 분양시 실지거래가액 적용 기준 - 콘도미니엄 회원권을 분양중인 업체를 당사에서 인수하여, 당사에서 분양를 하고자 함.- 약 10년 전부터 분양을 진행해 오던 중이었고, 현재 약 50%의 미분양이 있음.- 콘도는 토지와 건물로 구분(토지와 건물 일괄 분양)되며, 당시의 분양 계약서상 토지가액은 최초 ... dm***** 2018.01.16 - 완료
부가 부가가치세 정기신고, 조기신고 변경 안녕하세요 부가가치세 신고를 정기적으로 하고 있는 법인입니다. 1기예정, 1기확정, 2기예정, 2기확정 기간 별로 3개월마다 신고를 하고 있는데 최근 수출매출도 늘어나고 투자건도 있어서 조기환급신고를 받으려고 합니다. 정기신고를 하다가 월별 혹은 2개월마다 신... se****** 2018.01.13 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 면세대상여부 항상 좋은 상담에 감사드립니다주무관청의 허가를 받아 비영리사단법인을 만들어불우청소년돕기어려운 노인분들께 간병인파견 등을 하려고 합니다이와같은 비영리법인이 제공하는 용역사업이 면세에 해당하는지요?좋은상담 부탁드립니다 ch*** 2018.01.12 - 완료
부가 부가가치세 신고 시 계산서 매수 차이 문의 안녕하십니까?당사는 지방 소재의 법인사업자 입니다.당사는 매월 부가세 영세율 조기환급신고를 하고 있습니다.당사는 세금계산서 수취분에 대한 ERP 마감 시 최초 수취한 세금계산서의 오류 시 기 발행된 세금계산서의 취소세금계산서 및 수정세금계산서를 수취 후 최... kh****** 2018.01.12 한성욱 상담위원 한성욱 상담위원 완료
부가 현금영수증발급의무대상 안녕하세요? 법인사업자 업종 서비스/스크린골프연습장 사업을 합니다.현금영수증 10만원 이상 발급의무 대상인지요? mi**** 2018.01.09 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 수정세금계산서 발급 가산세 당초에 11월30일로 발행했어야할 세금계산서를 작성일자를 잘못기재하여서12월4일날짜로 발행하였습니다 지금 이 부분을 오늘18년 1월 5일기준으로11월30일날짜로 수정발행할경우 가산세가 부과되나요?당초세금계산서의 발급일자와 전송일자모두 12월4일입니다 mi****** 2018.01.05 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 수정세금계산서 가산세 문의 본 법인은 작성일자를 1월4일로 하여 A를 공급받는 자로 하여 세금계산서를 발급하였으나,(발급일 1월4일) 변동이 생겨 공급받는 자를 B로 하여 수정세금계산서를 발급하였습니다.수정세금계산서 작성일자:1월4일, 발급일자:1월4일)이 후 공급받는자의 착오로 인한 수정... me***** 2018.01.04 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 수출입회계 안녕하세요?국내 개인사업자가 중국에서 금형수입을 하고, 국내 사업자를 통해서 일본에 수출을 하였습니다. 국내사업자와 주문서 작성시 납품장소를 일본항구(바이어승인측한후출고)로 하고 중국공장에서 제작하는 조건입니다. 국내 사업자로 부터 납품대금을 엔화로 ... mi**** 2018.01.02 김미경 세무사 김미경 세무사 완료
부가 사업자 변경 후 수정세금계산서 발급 1. 당사는 A(개인사업자)와 계약 체결 후 선금을 지급하였음 2. 계약기간 중 A(개인사업자)는 B(법인사업자)로 사업자변경을 진행하였으며, 해당 계약상대자도 B로 변경됨 3. 당초 지급하였던 선금의 변동이 발생하여, 당사는 수정세금계산서(-)를 수취하여야 함 위 경... kk****** 2018.01.02 한성욱 상담위원 한성욱 상담위원 완료
부가 계산서교부여부 항상 좋은상담에 감사드립니다축산물 도.소매업을영위하는 본점에서갈비탕을 판매하는 지점을 운영할경우본점에서 제공하는 갈비탕재료에 대하여지점으로 계산서를 발행하여야 하는지요좋은상담 부탁드립니다 ch*** 2018.01.01 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 (-)매출세금계산서 지연발급에 대한 가산세 적용 17년 7월에 발행했어야 할 (-)매출세금계산서가 누락된 것이 확인돼어17년 12월 중에 (-)매출세금계산서를 지연발급 한다면,17년 2기예정 부가세 경정청구시지연발급 가산세, 신고불성실 가산세, 세금계산서 합계표 불성실 가산세가 적용돼어환급액에서 차감되는지가 궁... 대아** 2017.12.28 윤여찬 세무사 윤여찬 세무사 완료
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