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부가세조기환급
건설기중기 개인사업자가 2018년 1월에 건설기중기를 신규 취득하고, 영세율등조기환급을 신청하지 않았는데 3월 25일까지 신고가 가능한 것인지요?
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mi**** |
2018.03.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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상가건물부가가치세 신고
안녕하세요간이과세자인 부동산임대업자가 상가주택을 포괄양수도계약으로 양도하였습니다.양도소득세 신고는 별도로 할것인데요,1)폐업시 부가가치세 신고할때 상가건물가액을 파악하여 과세표준명세에 기재하고 수입금액제외로 신고해야 되는지요?즉, 건물부분에 대한...
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ws***** |
2018.03.09 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
대행사업 수행시의 위수탁 증빙
안녕하세요, 상담사님저희 기관은 국내 광고주의 의뢰를 받아, 해외 매체사 (CNN, WSJ 등) 에 연결시켜주는 대행업무를 수행하고 있습니다.그런데 간혹 국내 광고주로부터 위수탁 세금계산서를 발행해달라는 요청을 받곤 합니다.해외 매체사이기 때문에 세금계산서를 발...
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ki** |
2018.03.08 |
경지현 회계사
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완료 |
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보상판매 세금계산서 발행대상
안녕하세요. 저희 기계장치를 같은 업체에서 회수해가면서새로 구매하는 신형 기계장치를 할인해주기로 했습니다.잔존가액 남지않은 자산입니다.구매가가 100만원이라고 칠때 보상가는 10만원이어서 90만원에 신형기계를 구입하는데요1. 그럼 업체에서 90만원 세금계산...
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ne****** |
2018.03.06 |
경지현 회계사
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완료 |
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수정 세금계산서 발급방법 문의
안녕하세요. 업무에 노고가 많으십니다. 수정 세금계산서 발급과 관련하여 문의 드리고자 합니다.거래처로부터 공급가액과 세액이 잘못된 세금계산서를 발급받았습니다.(ex : 정상 공급가액이 100원인데 120원짜리 세금계산서를 받음)따라서 거래처에 수정세금계산서(-)...
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ju******* |
2018.03.05 |
경지현 회계사
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완료 |
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불용 상품 재고자산 폐기시 부가가치세 이슈
안녕하세요. 사무용품을 매입하여 판매하는 회사가 장기 불용재고를 장부에서 제거하면서 그 손실을 영업외비용 처리하였습니다. 해당 장기 불용재고를 폐기업자가 모두 가져갔습니다. 이때 폐기업자에게 수수료를 지불했습니다. 이와같은 상황에서 폐기한 상품 재고자...
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mo**** |
2018.02.27 |
경지현 회계사
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완료 |
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부가세공제여부
안녕하세요아내로부터 건물을 증여받아 남편은 부동산임대업을 영위하게 되었는데이때 증여세신고를 하면서 신고료를 지급하면서 세금계산서를 받았는데,임대업부가세신고시 부가세를 공제받을수있는지 궁금합니다.감사합니다.
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ws***** |
2018.02.26 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
제35조【면세하는 의료보건 용역의 범위】 14호 관련
안녕하세요 해당 35조 해당하는 용역의 경우 원천징수 3%를 해야 하는 것으로 알고 있습니다. 이 때 14호는 "장기요양기관"이라고 표현하고 있는데요. 사업소득이 거주자의 소득과 관련된 것인데 기관이라고 하면 법인세와 관련되는 것 아닌가요? 기관에 고용된 의사가...
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so******** |
2018.02.21 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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오피스텔 매각시 부가세 납부 문의
항상 신속정확한 답변에 감사드립니다.본인은 세종시에 오피스텔을 매수하여 5년 이상 오피스(사무실)로 과세 임대사업을 하고 있습니다. 매수 당시 매입부가세는 환급 받았고, 취득세 등은 납부 하였습니다.현재 매수일이 5년이상이 경과되어 오피스텔을 매도하고자합...
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대아** |
2018.02.20 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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부가세 신고 사업자
안녕하세요현업에서 주문을 하고 입고를 지점으로 하였는데 세금계산서는 본점으로 발행되었습니다.이때 세금계산서 신고는 어느지점으로 해야 하나요?
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ti***** |
2018.02.14 |
경지현 회계사
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완료 |
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차량 매각 관련
안녕하세요~?임원 임기 만료에 따라 기존에 사용하시던 차를 퇴사하실때 개인에게 매각하였습니다중고차량 업체에 견적을 문의하여 해당 금액에 매각을 하려고하는데,계산서발행 등은 안해도 상관없나요? 상관없다면 부가세법 참고할만한것이 있나요?(참고 : 당회사는 ...
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sm***** |
2018.02.13 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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건물의 부가세 과세여부
1. 항상 신속하고 깊이 있는 답변에 감사드립니다.2. 당사는 제조업을 영위하는 법인으로 금번 당사가 사택 및 임대주택으로 사용하고 있는 부지를 제3자(특수관계자아님)에게 매각하기로 계약을 체결하였습니다.매수인은 토지를 매수 후 아파트 단지를 건설하여 분양을...
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sa****** |
2018.02.12 |
경지현 회계사
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완료 |
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역발행 공급자 필수기재사항 오류
저희가 공급자고 거래처에서 역발행해주는 매출세금계산서가 있는데변경된 대표자명이 아니고 옛날 대표자명으로 발급을 해줬습니다.공급자의 대표자명도 필수기재사항으로 알고있는데 문제가 되나요?수정발급해야만 할까요?답변 부탁드립니다. 감사합니다.
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ne****** |
2018.02.09 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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부가가치세 신고
안녕하세요? 개인사업자가 부동산/임대 개업일자 2017년 11월 27일 로 하여 2017년 12월 27일자 사업자등록을 하였습니다. 신규 신축건물 상가를 11월27일자 대표자 주민번호기재로 매입세금계산서 수취하였고, 12/27일자 대표자 주민번호기재로 매입세금계산서 수취하...
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mi**** |
2018.02.07 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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대리납부 대상 여부
당사는 도서의 도소매 및 유통을 하고 있습니다. 일본의 현지법인에 위탁을 하여 일본시장의 출판 및 서점 업계 조사, 선진 매장 조사, 독서 관련 상품군 시장조사 등을 하는 것을 계약을 맺었고매월 정기적으로 이에 대한 리포트를 제출받기로 했습니다. 수탁사는 우...
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kb******* |
2018.02.08 |
한성욱 상담위원
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완료 |