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서비스/낚시터
안녕하세요? 시간당 정액제로 낚시터 운영을 합니다. 낚시터에 활어를 사서 넣어두는데. 수수료는 과세사업에 해당하므로 활어면세 구입에 대하여 의제매입세액공제가 가능한지요? 가능하다고 하면 의제매입세액공제율은 어떻게 되는지요?
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mi**** |
2018.04.23 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
영세율 관련 문의 드립니다.
해외로 제품을 수출하고 영세율매출 처리를 하였습니다.보통 해외로 수출한경우 수출신고필증을 받았는데, 이번 수출의 경우 하나의 컨테이너에여러 제품이 들어가다보니 선적내역(Shipping list) 외에 다른 증빙자료가 없습니다.질문입니다.1. 부가세 신고시 영세율 매...
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hs** |
2018.04.20 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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부동산 임대용역 공급 시 공급시기 관련 질의(세금계산서 발급)
안녕하세요.부동산 임대용역 관련 2가지 질의드립니다.당사는 제조업체로 조기환급 대상업체이며, 매월 부가세 신고를 하고 있습니다.당사는 제품 판매를 위해 부동산 임차를 계획 중에 있습니다.월세 2년치를 선불로 지급하여 임차 예정인데(계약서에 내용 기재)이 경...
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se**** |
2018.04.20 |
경지현 회계사
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완료 |
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수출재화의 공급시기
수출재화의 공급시기는 선적일이라고 알고 있습니다.하지만 관세청에서 조회했을때 나오는 선적일은 물건을 다 싣고 출항하는 날짜라고 합니다.큰배에 저희 물건만 싣는것이 아니기 때문에 배에 물건을 다 싣는 날짜라고 하시는데, 저희가 생각하는 선적일의 기준이 다...
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ws****** |
2018.04.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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법인 오피스텔 매입시 공제 여부
안녕하세요A회사에서 오피스텔 매입후 A,B,C 회사가 공동으로 사용하고비율만큼 A사가 B,C사에 임대료를 청구하려고 합니다.[질의 1]A회사에서 오피스텔 매입시 자가사용분도 매입세액 공제가 가능한지요[질의2]이미 임대사업자로 등록이 된 상태인데 타지역에서 오피스...
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au**** |
2018.04.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
면세전용 건물 매각시 계산서 발행외
당사는 지방에 제조 공장을 둔 면세품 제조 회사 입니다.내용을 요약하면1. 2003년 장부가 25로 건물을 신축 : 신축당시 과세와 면세품목 을 제조 할 목적으로 과세 품목 비율 만큼 매입공제2. 2015년 장부가 25로 건물을 증축 : 당시 면세품목 생산위주로 증축 부...
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le***** |
2018.04.19 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
법인 오피스텔 구입시 매입세액 공제여부
안녕하세요법인의 본사사무실 이외 추가 오피스텔 매입시매입세액 공제가 가능할까요??국세청 문의상으로는 법인의 매출과 연관된 실제업무를 하고 증명할 수 있으면매입세액 공제가 가능하다고 답변을 받았습니다.오피스텔 사용용도는 사무실 및 회의실 , 임직원 숙소...
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au**** |
2018.04.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세법상 고정자산 과세표준 역할
안녕하십니까! 플랜트건설업에서 관리쪽에서 일하고 있는 곽승범 이라고 합니다.회계 파트에서 일한지 얼마 되지 않아 많은 지식이 없어서 도움을 청하고자 글을 남깁니다.다름이 아니라, 현재 더존 프로그램으로 회계에 이용 중인데.... 부가세 입력란에 보면고정자산 ...
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ju******** |
2018.04.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 및 부가가치세 문의
거래형태: ① A社&B社 비상장회사 A社:모회사(자회사 지분 100% 소유) B社:자회사 ② A社가 B社와의 시너지 창출을 위해 甲사업본부 통합 조직 변경을 하고자 함. ③ A社의 甲-1사업본부의 생산인력을 B社의 甲-2사업본부에 취향발령하고, ...
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tc*** |
2018.04.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
통신비 부가세 문의
당사는 당사명의 휴대폰을 개설하여 영업사원에게 지급하고 있습니다. 매월 회사로 청구되는 대금을 회사가 납부하고 개인에게 30%를 부담(청구)시키고 있습니다.이런 경우 매입부가세 공제받을 수 있는 방법은? 현재는 매입부가세 공제를 안받고 있습니다.
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ki*** |
2018.04.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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법인사업자가 비사업자 개인에게 자산구입시 문제
안녕하세요. 수고 많으십니다.당사는 법인사업자입니다. 업종에 임대업도 포함하고 있어 임대도 하고 있습니다.업체랑 임대계약을 맺고 진행을 하던중 업체가 건물에 들어올수 없는 업종이라 문제가 발생함업체가 이에 문제를 제기하여 보상합의를 하게 되었습니다.▷ ...
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da***** |
2018.04.16 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
개인 임대 사업자 부가세 예정신고여부
부동산 비거주용 임대 사업자 입니다.오피스텔을 구매하여 현재 건설 중입니다.계약금 중도금 납입에 대한 세금계산서를 수령하였습니다.현재 건설중인 물건이라 매입만 있고 매출은 없는 상태입니다. (1기 확정기간 까지도 동일)금번 1기 예정 부가세신고시 신고해서 ...
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sa******* |
2018.04.13 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
월합계 세금계산서 반품시
1. 월합계 세금계산서 반품에 대해 문의드리고자 합니다.월합계 세금계산서의 발급특례에 따라 거래처별 1역월 이내에서 사업자가 임의로 정한 기간의 공급가액을 합계하여 그 기간의 종류일자를 발행일자로 새금계산서를 발급할 수 있는데, ex) 기간을 1.1~1.15, 1.16~...
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ws****** |
2018.04.13 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
현금영수증 매입취소 기간에 따른 부가세신고 질의
안녕하세요 일반법인입니다. 현금영수증 발급과 관련하여 아래와 같은 거래가 있었습니다-3월 23일 : AAA업체에게 대금 지급 후 현금영수증 수령 -4월 2일 : 현금영수증 상 사업자번호가 AAA가 아닌 BBB(다른 업체) 인것을 확인-4월 2일 : AAA업체에게 연락하여 BBB 현...
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sp*** |
2018.04.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부동산임대공급가액명세서 작성여부
안녕하십니까, 당사는 제조업을 영위하는 법인사업체로, 사업자등록증 상에는 부동산 임대를 포함하고 있습니다.당사에서 임직원 주거용으로 보유중인 기숙사 中 2채를 각각 개인에게 전세로 임대하였습니다. 임대한 기숙사는 아래와 같이 등록되어있습니다.등기부등본 ...
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hy**** |
2018.04.12 |
경지현 회계사
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완료 |