| 소득 |
펀드 유보가능이익 과세처리
펀드 유보가능이익 과세처리시 ...
|
ib****** |
2023.01.31 |
윤문현 세무사
|
완료 |
| 부가 |
매입세액 불공제 여부
ㅇ안녕하세요?아파트시행사 입니다.토목설계용역에 대하여 세금계산서를 수취하였는데 면세및 과세분에 대하여 안분하여 매입세액 공제가 가능한 것인지아니면 전부 불공제하여야 되는지요?
|
yi******** |
2023.01.31 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
발주회사의 지점 거래중 지점이 바뀌는 경우 리스크는?
저희에게 발주를 주는 갑회사 법인회사로 본점, A지점, B지점이 있습니다.(법인번호는 동일하나 사업자번호가 각각 있습니다.)갑회사의 각 본점과 지점의 관할세무서는 동일하며 총괄납부를 하고 있습니다.전년도에 A지점과 납품계약을 맺고 선수금 세금계산서를 발행하...
|
wj****** |
2023.01.30 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 연말정산 |
국외교육비(해외 초등학교 교육비)의 연말정산 해당 여부추가문의
해외초등학교의 교육비 관련,공제를 받으려면1) 국외유학에 관한 규정 제 5조에 따른 자비유학자격이 있는자2) 국외유학에 관한 규정 제15조에 따라 유학을 하는 자로서 부양의무자와 국외에서 동거한 기간이 1년 이상인자1번과 2번이 동시 충족이 아니라, OR 로 알고 ...
|
sr*** |
2023.01.27 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 소득 |
주택임대사업자 계산서 발급 의무
안녕하세요?1. 부가가치세 면세사업자로 사업자등록이 되어 있습니다. 업태: 부동산업, 종목: 주거용 건물 임대업2. 아파트를 개인(사업자가 아님)에게 월세를 받고 임대하고 있으며, 전용면적은 191.8㎡ 입니다.- 질의 사항-이와 같은 경우 개인에게 계산서를 의무적으...
|
hc***** |
2023.01.27 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
영세율 과세표준신고 불성실 가산세 문의
안녕하세요,지난 1기확정 부가세 신고시 영세 매출이 누락된 부분이 발행하여 수정신고를 하려합니다.영세율 과세표준신고 불성실 가산세의 경우 신고기한이 6개월초과 1년 이내일 경우 감면율이 30%로 알고있는데이러한 상황에서 만약 누락된 영세 매출액이 100만원일 ...
|
ou**** |
2023.01.25 |
윤여찬 세무사
|
완료 |
| 연말정산 |
근로소득간이지급명세서 12월 귀속, 1월 지급(귀속, 지급기준) 문의
안녕하세요!근로소득 간이지급명세서 신고(1월,7월) 진행 간 궁금한점이 있습니다
|
sr*** |
2023.01.20 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 회계 |
연차수당 문의
ㅇ안녕하세요?외감대상 비상장법인 입니다.대표이사 와 직원이 1명입니다.이런경우에도 기말 연차수당 회계처리 반영을해야 되는지요?별도의 연차수당은 지급되지 않습니다.
|
yi******** |
2023.01.18 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 회계 |
건설공사 진행매출 계산시 도급금액 보다 예정원가가 높을 경우 분개 처리추가문의
도급금액이 10억원 입니다. 총예정원가가 13억원입니다. 당해년도 매입액은 8억원입니다. 예정원가 대비 매입실적비율은 62%이죠.이럴 경우 분개가....외상매출금 6.2억원(10억원x62%) 진행매출 6.2억원이대로 끝내면 되나요? 다른 회사에 물어보니 예정원가가 초과되...
|
wj****** |
2023.01.13 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 부가 |
구매확인서 세금계산서 발행의 건추가문의
갑회사는 수출용 제품을 을회사에게 제작 의뢰하였고 이에 을회사는 해당 제품을 제작하여 갑회사에게 2022년 12월 31일자로 납품완료 하였음.이에 구매확인서를 발급받고자 하였으나 익월 10일까지 구매확인서를 발급받지 못하였음.문의 1. 해당건에 대해 을 회사가 갑...
|
wj****** |
2023.01.11 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 부가 |
금융자문수수료 및 대출중계수수료 등 매입세액 공제여부
늘 상세한 답변과 성심성의를 다해 주신 상담위원님들께 고마움을 전합니다1차 토지취득과 관련된 금융자문수수료 및 대출중계수수료에 대해서 전액 불공제를 하였으나2차 금융기관으로 대출금을 받아 1차분 토지취득자금 차입금 상환시2차에 지출한 금융자문수수료 및 ...
|
kc**** |
2023.01.10 |
윤문현 세무사
|
완료 |
| 소득 |
해외 용역소득에 대한 과세여부
안녕하십니까?회사는 해외 영업을 위하여 현지에 있는 내국인 (국내주소가 있고 실제 거주는 183일 미만인 개인)에게현지 시장조사 용역 걔역을 체결하려고 합니다.- 용역계약(1년이상 매월 정기적으로 용역비 지급), 영역비는 해외 당사자 계좌로 송금1. 해외 용역비에...
|
un****** |
2023.01.08 |
한성욱 상담위원
|
완료 |
| 소득 |
중소기업취업자 소득세감면
도.소매업 에 종사하는 직원 2022년 신규입사자도중소기업취업자 소득세 감면이 되는지요?
|
yi******** |
2023.01.05 |
경지현 회계사
|
완료 |
| 법인 |
미확정비용 세무조정
연결산시 미확정비용의 인식
|
cf******** |
2023.01.04 |
윤문현 세무사
|
완료 |
| 소득 |
임의단체에 금전을 지급할 경우 원천징수 여부 문의
당사는 건설업을 영위하는 영리법인입니다.고유번호증을 발급받은 입주자 대표회에 지원금을 지급하게 되었는데1) 해당 입주자 대표회는 법인이 아니며, 국세기본법 제13조에 해당하는 법인으로 보는 단체에 해당하지 않는 임의단체에 해당합니다.2) 해당 지원금은 당사...
|
kk** |
2023.01.04 |
한성욱 상담위원
|
완료 |