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간주임대료 계산 문의
안녕하세요 수고하십니다임차해주고 있던 사업장(A)이 8월중에 계약이 끝나고 새로운 사업장(B)에게 임차를 해주게 되었습니다A사업장이 8/16 계약이 해지되었고, B사업장이 8/17 부터 계약이 시작되었다면,임대기간 입력시 A사업장 : 7/1-8/16 B사업장 ...
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jj*** |
2018.09.28 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세거래 여부 문의드립니다.
안녕하십니까, 부가세거래 여부 관련해서 문의드립니다. □ 거래구조 - 당사 : 당사제품을 판매매장에 공급 - 판매매장 : 당사제품을 판매하는 매장 - 중고매입업체 : 판매매장에서 회수된 중고제품을 매입하는 업체 - 인센티브 ·중고매입업체는 중고제품이 회수 될 ...
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se**** |
2018.09.28 |
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완료 |
| 부가 |
조기환급 신고 후 수정(매출)세금계산서 발행 관련 문의
안녕하세요~저희 회사는 부가세 조기환급 대상자로 매월 부가세 신고 수행 후 환급을 받고 있습니다.8월 부가세도 역시 신고를 마친 상황이구요.그런데 8월을 작성일자로 발행된 매출세금계산서 중 한 건이작성시기가 9월로 수정되어야 할 듯 합니다.1. 이 경우 8월로 ...
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hp*** |
2018.09.27 |
경지현 회계사
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완료 |
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토지관련 부가세에 해당하는지 여부
안녕하세요.임차한 토지의 용도변경관련 인허가 용역에 대한 부가가치세 매입세액공제 대상여부 문의를 드립니다.일반적으로 토지의 용도변경관련 인허가 비용은 토지와 관련된 비용으로 매입세액불공제인것으로 아는데요, 해당 건의 경우에는 임차한 토지에 도로를 건...
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ch**** |
2018.09.20 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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판매장려금 지급시 세금계산서 수취
당사(A)는 배터리 제조업체로 B사에 배터리를 판매하고, 사전약정에 의해 일정수량 초과 판매시 초과수량에 따라(지급율을 차등) 익월에 B사에 판매장려금을 현금으로 지급하고,B사로 부터 세금계산서를 수취하는 경우, 부가가치세법상 문제가 없는지 문의 드립니다.
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ks***** |
2018.09.20 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
매출신용카드공제
안녕하세요?유람선을 선박1호,2호,3호 각각 사업자등록을 별도로 하고 매표소에서 승선료를 선박1호사업자 신용카드로 발권하여 매월 각각 사업장에 정산하여 매출금액을 정합니다. 질문1) 선박1호 카드매출이 9천만원이고 각각 사업자 매출이 각3천만원이라고 할때, 카...
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mi**** |
2018.09.22 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
사업의 양도양수 해당 여부
간이과세사업자로 부동산 임대업을 하고 있습니다.동 부동산을 간이과세자로 부동산 임대업을 영위하려는 사람에게 양도하였을 경우 사업의 포괄양도양수에 해당하여 양도인이 부가가치세를 납부하지 않아도 되는가요?
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lh**** |
2018.09.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
지점 설치전 매입액
안녕하세요현재 사업자단위과세자 입니다.a구에 본점이 있고b구에 지점을 설치하려고 합니다.문의사항은지점 설치전에(사업자등록 정정 전) 발생한 비용들을 본점에서 세금계산서 받아도 되는지요.사업개시 20일 전까지 매입세액 공제 받는것은 인지하고있습니다.
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ch******** |
2018.09.14 |
경지현 회계사
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완료 |
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선하증권 양수도시 세금계산서 교부
안녕하세요. 당사에서 보세구역에서 선하증권을 A사 에게 양도했으며, A사에 세금계산서를 교부하려 합니다. 이때, 아래 부가가치세법 시행령을 보면 선하증권 양도가 세관장이 수입세금계산서를 발행 전, 후로 당사에서 A사로 발행하는 세금계산서 공급가액이 차이가 ...
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nu****** |
2018.09.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
법인 소유 주차장 관리수수료 매입세액 공제 가능여부 문의
안녕하세요.당사는 제조업체로, 당사가 보유중인 사옥의 주차장을 유료로 운영하려고 합니다.당사 사옥에는 당사 제품을 판매하는 판매업체가 입주해 있으며,주차장 수익은 판매업체를 방문하는 소비자가 주차료를 납부하는 것과, 판매업체가 주차권을 일괄 구매하는 것...
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se**** |
2018.09.12 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
주사업장총괄납부사업자 / 사업장간 반입 반출
안녕하십니까? 당사의 매출세금계산서 발행과 관련하여 아래 사항을 문의드립니다.1.당사는 주사업장 총괄납부 사업자입니다.2.당사의 사업장 중 a,b,c 사업장은 각각의 지역에서 제품을 생산하여 납품을 하고 있습니다.3.a,b,c 사업장은 주사업장이 아닙니다.4.a,b,c ...
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kg***** |
2018.09.11 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
지연전송가산세
안녕하세요.18년 8월분 매출세금계산서를 9월11에 발급하려고 합니다.이경우 가산세는 지연발급 가산세 (공급가액x 1%)와 지연전송 가산세(공급가액x 0.5%)를 적용하며 될까요?
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ba***** |
2018.09.11 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 최소 발행금액 및 공급가/세액 문의
안녕하세요.1. vat포함 10원으로 세금계산서 발행 요청이 있는데(발주 시 최소금액), 세금계산서의 최소 발행금액이 있는지 문의드립니다.2. 발행할 경우 공급가액 9원 / 세액 1원으로 사사오입하여 발행하면 되는지 문의드립니다.관련 사례를 찾아보니, 아래와 같은 질...
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se**** |
2018.09.11 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행 대상 여부 문의
당사는 화학물질 신고와 관련하여 여러업체와 컨소시엄을 구성하여 2016년경 A라는 컨설팅 회사를 선정하고, 우리회사가 대표로 컨설팅 비용에 대한 대금 일체를 지급하고 세금계산서를 우리회사 이름으로 교부 받았습니다.올해 작업이 마무리 되어 해당 비용 정산을 위...
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co***** |
2018.09.10 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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기성 세금계산서 발행시기
안녕하세요 기성공사의 세금계산서 발행시기와 관련해서 문의사항 드립니다.당사는 기성공사와 관련해서 올 7월 변경계약을 맺었습니다.중도금 및 잔금에 대한 대급 지급시점을 8월 10월 11월 사용승인 신청시로 나누었고,세금계산서 발행일에 대한 내용은 명시되어있지...
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sr*** |
2018.09.10 |
경지현 회계사
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완료 |