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대손세액공제
수고많으십니다사업자 갑은 2003년도에 을 매출처와의 다음과 같이 매출이 발생하였으나 이를 회수하지 못하고 있읍니다.- 다 음 - - 발 생 - - 회 수 - - 잔 액 -2023년 3월 50,000,000원 미회수 50,00...
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kh***** |
2025.07.17 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제 회계처리 문의드립니다
23년 발생 미회수 채권이 있었는데 당시 부가세는 납부하였고 매출채권충당금을 100% 설정했는데금년 3월에 법원 파산선고가 되어 1기 확정부가세 신고시에기납부한 부가세를 환급받고자 하는데회계처리 문의드립니다
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eu******** |
2025.07.16 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 면제추가문의
안녕하세요업무에 노고 많으십니다.저희 회사는 한국기상산업기술원과 용역계약을 하여 해양기상부이설치 및 점검서비스용역을 제공하고 있습니다.(입찰로 연간 계약)부이 설치 종합정비. 수리비 유지보수를 하는데, 사고(날씨관계)로 수리를 하거나 유실될 경우 보험회...
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sd***** |
2025.07.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
판매위탁업체의 매입세금계산서 공제여부
A업체는 B업체의 물건을 위탁받아 판매대행을 하는 업체입니다.
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dl******** |
2025.07.14 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
철거목적의 건물과 토지의 동시매입의 경우 회계처리를 알려주세요. 추후 철거비용이 발생할 시의 회계처리도 알려주세요.추가문의
총 2건의 토지를 매입했습니다.1건은 토지 및 건물 동시 매입1건은 토지만 매입둘 다 회사 공장을 신축하기 위해 산 토지입니다.
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dl******** |
2025.07.15 |
경지현 회계사
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완료 |
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흡수합병으로 인한 세무적 조치 질의
흡수합병 예정인 기업이 부가세 측면에서 조치해야 할 사항 질의
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di** |
2025.06.24 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제 가능여부
안녕하세요.위 거래에 대해 대손세액공제가 가능한지 문의드립니다.제품매출발생(세금계산서 발행일) 2022년 10월 31일 공급가액 96,368,320원 부가세 9,636,832원 합계금액 106,005,152원매출채권 회수금액(22년11월~23년10월 7차례에 걸쳐) 96,840,000원 회수미수채권...
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pr****** |
2025.06.19 |
문진수 회계사
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완료 |
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인보이스 매출의 수익인식시기 문의
당사와 거래업체(해외) 간의 직매입거래이며 제품은 당사의 해외창고>거래처의 해외창고로 이동 시수출면장 발행이 불가하므로 인보이스 발행 및 매출인식이 필요함.이러한 상황에서 부가세는 선적일(발송일)이 되는것으로 아는데 수익인식기준은 입금일 기준인지 문...
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ou**** |
2025.06.19 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급 안내 문의드립니다.추가문의
A : 외국 법인 (한국지사 없음)B : 국내 법인 (외국지사 없음)C : 국내 법인 (외국지사 없음)<상황>1. A에게 B랑 C는 각각 70%, 30% 용역 공급을 함2. A랑 B랑 계약을 하고 B(only 국내법인)는 A(외국법인, 한국지사X)한테 100% 용역에 대한 대가를 수령 후 C(onl...
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aa**** |
2025.06.16 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
매출세금계산서를 발행한뒤 업체가 폐업하여 대금 수령을 못한 경우
갑 회사는 을회사에게 100만원 발주를 주고 을회사는 납품완료후 매출세금계산서를 발행하였습니다.이후 갑회사는 대금을 지급하지 않고 폐업을 했을 경우 을회사는 어떻게 해야 하는지?
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wi****** |
2025.06.10 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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가산세 해당여부
건설업을 영위하는 비상장중소법인입니다,2017년 당사는 원도급자로써 하도급거래처 즉 소방,전기.통신업체로부터 면세계산서를 1억 발급받았습니다,그러나 당사의 관계법인으로 면세계산서를 발급받았어야 되나, 당사로 잘못 발급받은 면세계산서인것으로 확인되어지금...
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fo******** |
2025.06.02 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
승합차량 매입세액공제 가능여부
승합차량의 개소세부과대상 차량에 포함여부에 따른 매입세액공제 가능여부
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cp**** |
2025.05.26 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
면세 해당여부
항상 좋은상담에 감사드립니다사업자A는 올해 고용알선업 면세사업자로 사업자등록을 하였습니다거래형태는 환자들의 간병비가 90만원이면 2/3(60만원)는 환자들로부터 카드 또는 현금으로 받고부족분 1/3(30만원)은 해당병원에서 보전해주고 있습니다위 입금된 간병비 ...
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ch*** |
2025.05.26 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
영세율 적용 여부
저는 중고기계를 판매하는 업체입니다이번에 베트남에 물품을 수출할 일이 있어 취급 물품인 중고기계를 수출하고자 합니다물품은 정상적인 세관 통관 절차를 통해 베트남에 수출됩니다근데 물품구입업체인 베트남의 바이어가 자금이 부족한지 물품대금은 국내에 있는 ...
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lh**** |
2025.05.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
신용카드매출 예정신고 누락분 확정신고 반영시 가산세 문의드립니다.
총 5건 매출액(부가세포함) 2,476,800원 25년1기예정 매출분입니다. 25년1기확정시 신고하려고 하는데, 신고서에 기입해야할 가산세 종류와 금액, 계산방법을 알려주세요
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dl******** |
2025.05.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |