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추천 상담사례 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
분야 제목 작성자 등록일 상담위원 답변
부가 오피스텔 임대 안녕하세요오피스텔을 분양받으면서 부가가치세를 환급받지않고 관할구청에 주거용으로 싱고한후 10년동안 주거용으로 전세를 주다가 금번 비거주용으로 사업자등록을 내어 일반과세자로 2년동안 임대사업을 한후 다시 주택용으로 사용하다가 양도를 할경우 임대사업종... ws***** 2019.01.22 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 모델하우스 부지임차료 매입세액 공제유무 당사는 건설사로 주택재개발조합과 아파트(국민주택규모 이하,초과 둘다있음),상가시공 및 모델하우스 건축공사, 분양대행용역을 모두 포괄하여 도급계약서(부가세별도)를 작성하였습니다. 아파트공사 및 모델하우스 건축공사는 상가가 포함된 연면적으로 과,면세를 구... fe****** 2019.01.22 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 수정신고 진행 시 가산세 적용 관련 안녕하세요.수정신고 진행 시 가산세는 현재 기준 가산세를 적용해야 하는지, 수정신고 대상 세금계산서 발급시기의 가산세를 적용해야 하는 것인지 문의드립니다.감사합니다. se**** 2019.01.22 윤여찬 세무사 윤여찬 세무사 완료
부가 부가가치세법 시행령 제84조의 2항 과세표준의 의미 수고 많으십니다.2기 확정 부가가치세 신고시 의제매입세액 공제 한도와 관련하여 질문 드립니다.시행령 제84조 2항에 "해당 과세기간에 해당 사업자가 면세농산물등과 관련하여 공급한 과세표준에 100분의 40"을 한도로 계산한다고 나와 있습니다.이 때, 당사가 선발행... sr*** 2019.01.21 윤여찬 세무사 윤여찬 세무사 완료
부가 지연발급 안녕하세요.전자세금계산서 의무발행 사업자가 아닌 개인사업자가 9월매출세금계산서를 11월1일에 발급하고 전자전송했습니다. 이경우 지연발급가산세 1%에 해당하는 알고 싶습니다. 지연전송가산세 0.5%로 적용해야 하는지도 알고 싶습니다. ba***** 2019.01.20 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 철스크랩 대금이 부가세 신고기한까지 입금 안될시 부가세 신고 신속하고 친절한 답변에 항상 감사드립니다.1.질의1철스크랩 대금이 부가세 신고기한까지 입금 안될시 포함해서 부가세신고 납부해야 하나요?2.질의2포함 신고하면 부가세를 전용계좌아닌 별도로 받아도 되나요?3.질의3제외 한다면 부가세가 그만큼 차이나니 신고를 어... jb** 2019.01.18 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 대손세액 추가질의. 답변)거래처와 공급일부터 5년이 되는 날인 과세기간의 확정신고기한까지 대손이 확정되어야 대손세액공제를 받을 수가 있으므로 위 질문의 경우상대방이 폐업된 경우 단순폐업일에 대손세액공제를 신청하는 것이 아니라상대방인 거래처가 폐업된 경우 객관적인 입증에 ... le***** 2019.01.18 윤여찬 세무사 윤여찬 세무사 완료
부가 수정세금계산서 10일 이후 발급시 가산세 문의 안녕하십니까이번 18년 2기확정 부가세 신고 준비중 매입세금계산서 내용에 수정사항이 있어11월 매입 발급분에 대해 19년 1월 18일에 기재사항 착오정정으로 수정세금계산서를 발급 받았습니다.기재사항 착오정정은 발급기한이 인식한 날의 다음달 10일까지고 아직 2기... nu****** 2019.01.18 윤여찬 세무사 윤여찬 세무사 완료
부가 부가세 확정신고 경감세액 안녕하세요.부가세확정신고시에 법인이 홈택스를 통해 전자신고 하게되면10,000원을 경감받는걸로 알고 있는데그게 언제까지 적용되는지 알고싶습니다.이번 신고기간도 유효한가요?관련 법령 안내 부탁드립니다. 감사합니다. ne****** 2019.01.18 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 면세재화 공급관련 운송료 안녕하세요,1. 과세사업자 "A"는 면세물품을 공급하면서 동 면세물품에 대한 운송계약을 체결하고 운송업체 "B"로부터 세금계산서를 수취합니다.2. 면세물품을 판매하는 과세사업자 "A"는 고객 "C"에게 면세물품의 가액과 운송비를 각각 구분하여 대금을 청구하는 경우,... pa***** 2019.01.16 윤여찬 세무사 윤여찬 세무사 완료
부가 세금계산서 지연발급 관련 가산세 문의 안녕하세요? 세금계산서 지연발급 관련 가산세 문의드립니다.질의요지)- 18년 12월에 1억원 세금계산서 발급완료(VAT별도)- 19년 1월 10일에 상기건에 대한 공급가액 착오로 발급된 내용 발견 함.- 1월 11일에 (-)1억원 수정세금계산서 발급완료- 1월 11일에 2억원 세금... ka****** 2019.01.15 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 영세율 적용여부 안녕하세요.당사는 국내 자동차부품 제조업체로 해외 직수출하는 제조법인 입니다.[사례]- 당사(TURNKEY 매입) 직수출법인- A사 원소재,임가공(원소재구입후가공하여 당사로 납품)- B사 원소재(A사로 원소재납품)1. A사는 당사에 영세율세금계산서 발급가능유무?2. B사... dy******** 2019.01.11 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 해외 특수관계인 무상설비 임대시 검토사항 안녕하세요당사는 제조업체로 해외에 생산법인[임가공]을 두고 있습니다.해외 생산법인에 일부 설비의 고장으로 신규 설비로 교체 검토중입니다.이때 해외생산법인에 무상으로 설비를 교체해주는 경우에 질문입니다.1.특수관계인과 거래시 시가로 거래하는것으로 알고있... au**** 2019.01.10 이미지 없음 경지현 회계사 완료
부가 수정세금계산서 발급사유를 잘못 선택한 경우 1. 기존에 세금계산서를 발행했으나 다만 공급가액이 잘못되어 수정세금계산서를 발급했습니다. 이때 수정 사유를 기재사항 착오정정이 아닌 공급가액의 변동으로 잘못 발급했습니다.- 별도의 추가 수정세금계산서 발급이나 조치가 필요한가요?- 수정 사유가 잘못된 수... ws****** 2019.01.07 한성욱 상담위원 한성욱 상담위원 완료
부가 국내업체간 해외에서 제공되는 용역에 대한 부가가치세 신고 관련의 건 항상 빠르고 성실한 답변에 감사드립니다.질의1해외에서 수주받은 공사를 수행하는 국내업체 A 로부터, 용역을 의뢰받아 해외에서 용역을 수행 하고 A 에게 용역대가를 청구하고 원화로 대금을 받을시 영세율 세금계산서을 발행 하여야 하는지요?질의2해외에서의 용역 ... jb** 2019.01.07 한성욱 상담위원 한성욱 상담위원 완료
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