| 부가 |
영세매출세금계산서 신고누락시 가산세
수고많으십니다.건설회사에 근무하고 있으며 세무조사를 받고 있는데 부가세불부합자료를 보니 05년 2기확정때 부가세 영세매출세금계산서를 영세매입세금계산서로 잘못 신고하였습니다.1. 이럴경우 어떤 가산세가 적용됩니까?2. 수정신고시 수정하여야 할 항목은 무엇...
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nk**** |
2006.09.21 |
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완료 |
| 부가 |
매출세금계산서 발행시 공급가액 범위
상담하심에 수고가 많으십니다문의사항이 있어 질의드립니다당사는 음식숙박업을 영위하는 업체입니다.상황은 이러합니다.찰스라는 사람이 찰리라는 여행사를 통해서 투숙을 하고 식사도함. 찰리여행사측에서 당사계좌로 전액 입금을하고 입금한 금액 전액에대해서 세금...
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bb****** |
2006.09.21 |
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완료 |
| 부가 |
경비 부담 관련 증빙
회사가 해외에 수출한 재화가 불량으로 반품 처리하게 되었습니다.불량의 원인이 당사에 납품한 원재료업체에게 있어원재료업체가 반품관련 선사비등 모든 반품과정에서 발생되는 부대경비를부담키로 하였습니다(계약서 상에 반품에 대한 위약금이나 이와 유사한내용은...
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po*** |
2006.09.21 |
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완료 |
| 부가 |
대학병원 부가세 세액공제 가능여부
수고 많이하십니다.본인은 대학교 부속병원 재무팀에서 근무하고 있습니다.부가세 세액공제와 관련하여 몇가지 질문코자 합니다.- 배경설명 : 당원은 open 6개월여 경과한 대학교 부속병원으로서, 부가가치세가 면세되는 의료업과 부가가치세가 과세되는 부동산 임대(푸...
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kh*** |
2006.09.20 |
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완료 |
| 부가 |
외국법인과 거래시 세금계산서
당사와 당사의 특수관계자는 공동으로 연구개발을 진행하였고, 그 결과 특허권을 취득하였습니다.상기 특허권을 외국법인(독일소재)에게 사용할 수 있는 권리를 부여하는 계약을 체결했습니다.이 때 계약의 주체는 당사였습니다. 따라서, 당사는 외국법인으로부터 받은 ...
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gc** |
2006.09.20 |
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완료 |
| 부가 |
유상수출신고건 변경시 부가세 정정 방법 질의
2006.06.15일자로 유상수출신고 후 판매(1기확정신고완료건)되었던제품에 대해 거래처와 상호 협의 후 무상 샘플로 처리하기로 하였고 2006.09.01일자로 수출신고정정승인서를 받았습니다.이와 관련하여 부가세 신고(수정)를 어떻게 해야 하는지요?1. 기신고한 1기 확정...
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ud***** |
2006.09.18 |
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완료 |
| 부가 |
준공관련세금계산서청구건
수고하십니다..당사는 건설업체로서 준공과 관련한 세금계산서청구에 대한 질의를 하고자 합니다..1.공사명 : BBB주상복합(또는 오피스텔)2.시행사 : AAA개발3.공사기간 : 2003.09.01-2006.09.304. 도급금액 : 450억(기청구금액 : 400억)보통은 준공시기에 맞추어 공사...
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kk** |
2006.09.18 |
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완료 |
| 부가 |
사업자등록증 업태와 종목 추가기재 여부
항상 성실한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니고 사업자등록증상 업태와 종목에 대해 문의드리겠습니다. * 당사 등기부등본상의 사업 목적에는1. 식료품제조 및 판매업2. 음료품제조 및 판매업3. 국내외수출입업 및 대행업4. 부동산 매매 및 임대업 5. 식품 포장기계의...
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ot**** |
2006.09.11 |
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완료 |
| 부가 |
대금지급조건에 따른 세금계산서 공급시기
매월 수행되고 있는 용역거래에 대한 질의입니다.당사는 "을" 과 1년간 용역계약을 맺고 매월 용역료를 지불합니다.다음 계약서에 따르면 공급시기는 몇일이 되어야 하는지 질의드립니다.---------------------------------------------------------------------------...
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te****** |
2006.09.11 |
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완료 |
| 부가 |
월별조기환급신고시 경정청구관련
수고 많으십니다.당사는 월별조기환급신고, 총괄납부를 하는 회사입니다.4월 매출취소된 세금계산서(공급가액:11,160,000 VAT:1,116,000 합계12,276,000)를 매출처세금계산서합계표에 착오 기재하여경정청구를 하려고 합니다.여기서 질의 하겠습니다.1. 경정청구를 한다...
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is**** |
2006.09.06 |
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완료 |
| 부가 |
구매승인서
구매승인서와 그와 관련된 세금계산서 발행에 대해서 여쭤보고 싶습니다.거래 상대는 국내에 여러 지점을 갖고 있는 회사이고 당사는 구매승인서에 의해서 영세율 조기 환급을 받는 회사입니다.이경우 구매승인서에는 거래 상대의 본점, 세금계산서는 거래 상대의 지점...
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se** |
2006.09.04 |
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완료 |
| 부가 |
제척기간
1. 사업자미등록가산세의 제척기간도 5년 인가요?2. 2개이상의 사업장이 있는 사업자가 그 중 한 사업장은 사업자번호를 내지 않고 본점에서 부가가치세 신고납부를 했을 경우 가산세는 어떠한 것이 있나요?
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ar**** |
2006.09.04 |
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완료 |
| 부가 |
공급시기 이후의 세금계산서 여부
임차료 관련하여 아래와 같은 상황이 발생한 경우 해당 세금계산서가 부가세법상 공급시기 이후의 세금계산서에 해당하는지 알고싶습니다. - 아 래 -1. 당사는 2001년 B회의 소유인 지방산업단지에 입주하여 공장설립을 함.2. 회사설...
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do******** |
2006.09.04 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 교부가능여부
항상 빠른 답변 감사드립니다.아래 사항에 대해 문의드리고자 합니다.1. 거래처 관계수입업자(해외소재- 이하"갑"), 수출업자(국내-이하"을"), 국내공급업체(국내-이하"병"), 생산업체(해외소재-이하"정")2. 거래관계갑 →(수출입계약)→ 을 →(공급계약)→ 병 → (생...
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ry******** |
2006.09.02 |
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완료 |
| 부가 |
해외 매출액 대손신고
2004년도 해외매출에 대하여 대손을 잡았습니다.부가세 신고시 해외부문은 매출액 신고는 하지만 영세로 처리되어 부가세 세액에는 영향을 주기 않기 때문에 대손금액 환급의 의의와는 거리가 멀다고 생각합니다. 따라서 개인적으로는 해외 매출 대손 금액에 관해서는 ...
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yo**** |
2006.09.01 |
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완료 |