| 부가 |
2003년 2기 부가세 경정청구 관련 가산세 질의
수고하십니다간단한 내용을 질의드려 불편을 드리게 되네요직접 찾아볼려다가 여기에 질의드립니다... .전년도에 2003년2기부가세 오류가 있어 경정청구 하였습니다.매입처별세금계산서 불성실 가산세를 1% 적용하여 신고하였는데이번에 경정청구 환급을 받으면서 금액...
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po*** |
2007.01.16 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 신고
2006년도 1기에 당사에서 직수출했던 일부 품목에 대해 2006년 2기 확정신고 기간에 반품을 받아 클레임 건으로 수입을 하여(수입신고필증 상 거래구분은 크레임물품반입으로 신고됨) 세관장으로 부터 수입세금계산서와 수입계산서를 교부받았습니다. 이렇게 될 경우 2...
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ab***** |
2007.01.12 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 수정세금계산서 미발행
1. 항상 성실한 답변 감사드립니다. A : 당사(영세율 세금계산서 발행) B : 수출업체(당사의 제품을 가공하여 해외로 수출) 당사는 수입원재료를 구매하고 가공하여 B업체에 납품을 하고 있으며 영세율세금계산서를 발행하고 있습니다. 2. 상황 당사는 B사에 ...
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ka**** |
2007.01.11 |
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제
안녕하세요...대손세액공제에 대해 궁금한것이 있습니다.A라는회사에 매출을 1억을 하였습니다....(1억)중 일부는 회수가 되었으며 나머지 받지 못한금액이 어음64,000만원과 외상매출금(현금)20,000만원이면 84,000만원입니다.어음은 부도일자가 06.5.5일이 최초입니다...
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le****** |
2007.01.11 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 환급
안녕하십니까? 수고많으십니다~ 우리회사에서 작년(06년)기중에 임대차계약 해지업소에 대하여 부당점용료를 계산하여 세금계산서를 발행 청구하였습니다 세금계산서상 공급금액은 약 60억여원인대 임대업소에서는 인정하지않고있으며, 당사에서는 계약해지전 임대료율...
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mc******* |
2007.01.10 |
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완료 |
| 부가 |
면세사업자가 과세사업자등록 정정신고 전에 과세사업관련 매입세금계산서 수취한 경우
안녕하세요과세사업자등록일부터 20일 이전분은 매입세액 공제를 받을 수 있다고 알고 있습니다.1. 그러면 주민등록번호로 수취한 매입세금계산서의 경우 매입처별세금계산서합계표에 포함하여 제출하나요?공급업체는 세금계산서합계표에 주민번호발행분으로 신고할 텐...
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ar**** |
2007.01.08 |
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완료 |
| 부가 |
면세전용에 따른 회계처리는..
항상 질의 답변 감사합니다..면세전용은 부가가치세법에 의한(부가가치세법 제6조 제2항 및 시행령 제15조 제1항 제1호, 제49조 제1항 과세사업에 공한 감가상각자산을 면세사업에 일부 사용하는 경우에는 면세사업에 사용하는 재화의 취득가액에 대하여 다음에 게재된 ...
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ko******** |
2007.01.07 |
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완료 |
| 부가 |
공동사업관련 보조금에 대한 세무처리
1. 세무상담에 노고가 많으십니다. 2. 당사는 국내에 본점이 있는 내국법인으로서 대한광업진흥공사(이하 “광진공”)와 다른 내국법인과 컨소시움을 구성하여 해외자원개발 사업을 추진 중에 있습니다. 컨소시움에서 해외현지 답사를 위하여 광진공에서 7명, 당사에서 ...
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da***** |
2007.01.05 |
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완료 |
| 부가 |
매입세금계산서 신고 누락에 따른 가산세
-누락된 2005년도 12월자 매입세금계산서를 현 시점에서 처리한다면 가산세가 발생합니까?(금액 100,000원, VAT별도) 만약 발생한다면, 가산세 정도는? 부탁드립니다.
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mn**** |
2007.01.04 |
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완료 |
| 부가 |
정유회사와 거래에 따른 부가가치세 차이
저희 회사는 정유회사로 부터 경유를 공급받아 사용하는 운수업체입니다.부가가치세 산출문제입니다. 일반적으로 공급가액에 부가가치세 10%를 계산하여 공급대가를 산출하는데 정유회사는 저희 에게 단가계약을 할 때 단가에 부가가치세가 포함된 단가로 계약을합니다....
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ko******** |
2007.01.04 |
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완료 |
| 부가 |
3자거래
안녕하세요,당사는 의료장비를 판매하는 회사로 당사의 제품을 리스회사에 판매하며, 리스회사는 이를 병원에 납품하는 독립거래(리스회사에서 일시불로 매출채권을 회수함)인데, 병원에서는 리스회사의 세금계산서가 아닌 당사의 세금계산서를 요구하는 관계로 이를 발...
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ba**** |
2007.01.04 |
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완료 |
| 부가 |
가격조건이 EX-WORK인 경우의 매출신고 방법
항상 좋은 답변에 감사드립니다.저희는 일반제조업체입니다.이번에 ex-work 의 가격조건으로 회사에서 쓰던 기계장치를 외국법인에게 판매하게 되었습니다.저희(A)가 외국법인(B)과 매매계약을 맺었으며 B는 다시 한국내의 수리업체(C)에게 수리를 맡겨서 수리를 하여 ...
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be**** |
2007.01.03 |
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완료 |
| 부가 |
사업포괄양도양수
수고하십니다.주요소를 운영하여오던 사업자 입니다.2006년 12월 27일 주요소 건물을 매매하고 운영중인 주유소영업은 허가변경 신용카드기 변경 등으로 인하여 2007년 1월 10일경에 인도할 예정입니다.토지건물은 2006년 12월 나머지 재고재화등은 2007년1월에 거래가 ...
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kc****** |
2007.01.03 |
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완료 |
| 부가 |
포괄양수도
항상 좋은 답변에 감사드립니다전국3곳의 자가 건물(오피스텔)에서 사업을 하고 있는데 사업자등록은총괄하는1곳(A)에만 내고 1곳은 영업소이기때문에 사업자등록신청을하여야 하지만 아직 하지 않았고또 1곳은 출장소라 굳이 사업자등록을 내지 않아도될 것 같아 신청...
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ch*** |
2007.01.02 |
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완료 |
| 부가 |
원양어선중고선박취득시과세여부
저희회사는 원양어업을 하는 수산회사입니다. 이번에 이웃회사의 조업중 부도로 인해 현지(스페인 라스팔마스항구)에 정박중인 선박을 인수하려고 합니다. 본사는 부도선사나 우리회사나 둘다 국내에 있으며 현지에는 국내인이 근무하는 관리 사무실이 있습니다.선박등...
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ku******** |
2006.12.29 |
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완료 |