| 부가 |
성실신고세액공제
수고많으십니다개인사업자고요 2006.4.23일 개업해서요성실신고를 해보니까요매출액이 42,000,000원입니다당연히 환산해서 성실신고세액공제를 93,104원을 받았읍니다2006년도2기때는 매출액이 152,000,000원입니다그럼 당연히 환산해도 130%초과되었는데요문제는요서식...
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ki******* |
2007.01.19 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 과세기간이 다르게 입출고된 불량대체
안녕하세요?수출한 제품중 불량이 발생하여 반품을 받기로 약속하고 불량대체품을 출고하였습니다. 불량대체품 출고는 2006.11월에 반품입고는 2007.1월에 부가세과세기간이 다르게 출고와 입고가 발생하였습니다. 이러한 경우 불량대체품 출고에 대하여 재화의 공급으...
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hr****** |
2007.01.19 |
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완료 |
| 부가 |
이면확인받지 않은 신용카드매출전표 매입세액 공제 요건 개정 관련
부가세법제32조의 2 개정조문에 의하면신용카드매출전표에 공급받는자와 부가가치세액을 별도로 기재하고확인한때에서 수취명세서를 제출할 것으로 매입세액 공제요건이 완화되었는데질의사항1. 신용카드매출전표상 공급가액과 부가세액이 별도로 구분되지 않은채로 ...
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po*** |
2007.01.19 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 매입세액 환급받은 후 업종변환시?
임대사업자로 사업자등록후 오피스텔을 구입후 오피스텔매입세액을 환급받은 후 임대사업자에서 다른 업종으로 업종변경하는 경우 ( 예를 들면 자신의 사무실로 쓰는경우) 공제받은 매입세액을 다시 돌려줘야 하는지요?
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do******* |
2007.01.18 |
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완료 |
| 부가 |
계약은 본사 납품은 공장 일경우 계금계산서 수취는
정유회사의 본사와 계약(계약서)을 하고 경유를 공급 받았습니다.세금계산서를 수치하여 확인하니 정유회사본사 사업자등록번호가 않이라 공장의 사업장등록번호입니다. 계약상 문제는 없는지요..
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ko******** |
2007.01.18 |
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| 부가 |
세금계산서 교부여부
수고 많으십니다.당사는 A라는 회사로 부터 B라는 건물일부를 매입하였다. (이 건물은기임대가 된상가와 미분양된 상가가 산재해 있는 실정임.)B라는 건물은 C라는 회사가 관리를 대행하고 있으며 C회사는당사에 세금계산서로 당사지분의 관리비를 청구하고 있는 실정...
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ic** |
2007.01.17 |
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완료 |
| 부가 |
2003년 2기 부가세 경정청구 관련 가산세 질의
수고하십니다간단한 내용을 질의드려 불편을 드리게 되네요직접 찾아볼려다가 여기에 질의드립니다... .전년도에 2003년2기부가세 오류가 있어 경정청구 하였습니다.매입처별세금계산서 불성실 가산세를 1% 적용하여 신고하였는데이번에 경정청구 환급을 받으면서 금액...
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po*** |
2007.01.16 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 신고
2006년도 1기에 당사에서 직수출했던 일부 품목에 대해 2006년 2기 확정신고 기간에 반품을 받아 클레임 건으로 수입을 하여(수입신고필증 상 거래구분은 크레임물품반입으로 신고됨) 세관장으로 부터 수입세금계산서와 수입계산서를 교부받았습니다. 이렇게 될 경우 2...
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ab***** |
2007.01.12 |
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| 부가 |
영세율 수정세금계산서 미발행
1. 항상 성실한 답변 감사드립니다. A : 당사(영세율 세금계산서 발행) B : 수출업체(당사의 제품을 가공하여 해외로 수출) 당사는 수입원재료를 구매하고 가공하여 B업체에 납품을 하고 있으며 영세율세금계산서를 발행하고 있습니다. 2. 상황 당사는 B사에 ...
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ka**** |
2007.01.11 |
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| 부가 |
대손세액공제
안녕하세요...대손세액공제에 대해 궁금한것이 있습니다.A라는회사에 매출을 1억을 하였습니다....(1억)중 일부는 회수가 되었으며 나머지 받지 못한금액이 어음64,000만원과 외상매출금(현금)20,000만원이면 84,000만원입니다.어음은 부도일자가 06.5.5일이 최초입니다...
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le****** |
2007.01.11 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 환급
안녕하십니까? 수고많으십니다~ 우리회사에서 작년(06년)기중에 임대차계약 해지업소에 대하여 부당점용료를 계산하여 세금계산서를 발행 청구하였습니다 세금계산서상 공급금액은 약 60억여원인대 임대업소에서는 인정하지않고있으며, 당사에서는 계약해지전 임대료율...
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mc******* |
2007.01.10 |
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완료 |
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면세사업자가 과세사업자등록 정정신고 전에 과세사업관련 매입세금계산서 수취한 경우
안녕하세요과세사업자등록일부터 20일 이전분은 매입세액 공제를 받을 수 있다고 알고 있습니다.1. 그러면 주민등록번호로 수취한 매입세금계산서의 경우 매입처별세금계산서합계표에 포함하여 제출하나요?공급업체는 세금계산서합계표에 주민번호발행분으로 신고할 텐...
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ar**** |
2007.01.08 |
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완료 |
| 부가 |
면세전용에 따른 회계처리는..
항상 질의 답변 감사합니다..면세전용은 부가가치세법에 의한(부가가치세법 제6조 제2항 및 시행령 제15조 제1항 제1호, 제49조 제1항 과세사업에 공한 감가상각자산을 면세사업에 일부 사용하는 경우에는 면세사업에 사용하는 재화의 취득가액에 대하여 다음에 게재된 ...
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ko******** |
2007.01.07 |
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| 부가 |
공동사업관련 보조금에 대한 세무처리
1. 세무상담에 노고가 많으십니다. 2. 당사는 국내에 본점이 있는 내국법인으로서 대한광업진흥공사(이하 “광진공”)와 다른 내국법인과 컨소시움을 구성하여 해외자원개발 사업을 추진 중에 있습니다. 컨소시움에서 해외현지 답사를 위하여 광진공에서 7명, 당사에서 ...
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da***** |
2007.01.05 |
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| 부가 |
매입세금계산서 신고 누락에 따른 가산세
-누락된 2005년도 12월자 매입세금계산서를 현 시점에서 처리한다면 가산세가 발생합니까?(금액 100,000원, VAT별도) 만약 발생한다면, 가산세 정도는? 부탁드립니다.
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mn**** |
2007.01.04 |
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완료 |