| 부가 |
전자세금계산서 수정발급 및 매입세액공제
안녕하십니까?다름이 아니라 동 회사는 2018년 4월에 개업한 개인사업자로 2018년 7월에 사업자등록번호가 아닌 대표자 주민번호로 전자세금계산서를 수령하였습니다. 2018년 2기 확정신고시 동 매입이 누락이 되어 경정청구를 하고자 합니다. 이와 관련하여 아래와 같...
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pk****** |
2019.07.18 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
고시텔 현금영수증 의무발행여부
안녕하세요?고시텔이 숙박업에 해당하여 현금영수증 의무발행업종인지 문의드립니다. 해당 고시텔은 독립된 주거, 취사공간이 있고 각 층별로 세탁실,샤워실은 공용으로 사용합니다.
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ej******* |
2019.07.18 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
수출매출금액과, 구매확인서 금액이 상이할시
고생이 많으십니다. 부가세 관련 문의 드립니다.1.당사는 6월 실제로 100개 만큼의 물건을 외국에 판매하고, 1,000원 만큼 수익을 인식함.2.거래처는 실제로 100개를 수령했지만, 계약조건에 따라 6월에 900원 만큼 구매확인서를 발행을 하고, 7월에 남은 100원 만큼 발...
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kk******** |
2019.07.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
공급가액 변동으로 인한 수정세금계산서 발급 지연
거래처의 2019년 6월 귀속 매출중 공급가액 변동이 있어 6월 귀속으로 수정 세금계산서를 발급 하여야 했으나, 7월 10일까지 수정세금계산서 발급을 하지 못하였습니다. 이러한 경우 7월 17일자로 수정세금계산서 발급시 가산세 대상이 되는지요?
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co***** |
2019.07.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
지원금 부가세 신고 (매입세액공제 가능여부)
사업행사 관련. 체육회,시청 같은곳에서 지원금을 받아 행사를하고있습니다.지원금 주는곳에서 세금계산서 발행을 원하지않아. 저희 회사에서는 지원사업수입으로 처리를 하고. 지원사업비로 비용을 지급합니다.예) 수입: 지원사업수입- 1억 비용: 지원사업비- 90,...
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kg** |
2019.07.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
컨소사 영세율계산서 발행밎 수취에 대하여 문의 드립니다.
항상 감사 드립니다.코이카에 A,B,C사가 컨소시엄을 구성하여 해외사업에 참여하게 되었습니다.A사가 대표 컨소사로 되어있는경우,코이카 해외 사업에 대한 매출을 A사가 전액 인식하고 수금도 A사가 코이카에서받으려고 합니다.이때 A사는 코이카에 영세율 계산서를 발...
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ub*** |
2019.07.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
천주교 교회 세금계산서
안녕하세요매번 도움 받고 있습니다 감사합니다.당사는 지난달 천주교 교회에 작은 공사를 하여 세금계산서를 천주교교구로 발행하였고, 이번에 그 교구 아래 성당에서 돈을 입금 받았습니다.이경우 세금계산서의 공급받는자와 송금자가 다른데 문제가 되지 않을까요?또...
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do******** |
2019.07.11 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 과세대상 여부 질문입니다.
안녕하십니까금년에 개정된 부가가치세 시행령 3조 나항의 공익사업 관련 지역권 지상권 설정 및 대여사업은 용역의 제공에서 제외된다고 나와있습니다.그렇다면 공익사업 관련(가스)하여 발생된 토지대여료, 도로점용료 등에는 부가가치세가 부과되지 않는 건가요 ?
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se****** |
2019.07.08 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
폐업자에게 세금계산서 역발행
지사 담당자(매입)가 실수로 폐업자(매출)에게 세금계산서를 역발행했다고 합니다.이런 경우 폐업자는 (-) 세금계산서를 발행할 수 없을텐데 혹시 계산서는 어찌해야할까요?그냥 무시하고 공제 안받으면 되겠죠?감사합니다.
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he*** |
2019.07.08 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
고철거래 매입자납부특례기납부세액 관련 문의
안녕하세요, 노고가 많으십니다.저희는 매월 부산물(고철)을 철스크랩 거래로 판매하는 매출자로 분기별 부가세 신고시 해당매출세액을 환급받고 있습니다.그런데 몇몇 업체들의 자금사정으로 수금지연이 발생하여 신고기한까지 대금을 회수받지 못한 케이스가 있습니다...
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hp*** |
2019.07.08 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
비영리법인 과세
당사의 외국인 근로자를 위해 비영리단법인인 '외국인이주노동자지원센터'에 한국어 교육 용역을 맡기려고 합니다.해당 센터는 국세청에서 고유번호등록번호로 조회한 결과, 하기와 같이 비영리법인인 것으로 확인 했습니다.'수익사업을 영위하지 않는 비영리법인이거나...
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nu****** |
2019.07.05 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
개인의 세금계산서 발행
한 개인(매출)과 거래를 한 사항이 있습니다.개인은 세금계산서 발행을 못하는 것으로 아는데요.그렇다면 저희 매입자는 원천세나 신경써야 하는 부분이 있는지 아니면 이것도 경우마다달라 계약서만 보유하면 되는지 궁금합니다.참고로 공유제 회원권이지만, 개인이 리...
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he*** |
2019.07.05 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업자단위과세 적용시 매입세금계산서 수취
평소 자세하고 적극적인 답변에 감사드립니다. 당사는 사업자단위과세제도를 적용하고 있는 법인입니다. 매출 세금계산서의 경우 당사에서 발행을 하기에 본점 및 각각의 종사업장 번호로 세금계산서가 발행이 됩니다. 매입 세금계산서의 경우 거래처에서 발행을 하면서...
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we****** |
2019.07.05 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 문의
당사에서 업체로 세금계산서 발행 6/21 금액100발행 날짜 착오로 인하여 수정 후 재 발행 6/28 -100 6/28 100수정시 수정사유: 계약의 해지단순 날짜 변경이었는데 계약의 해지로, 6월28일자에 -100 수정발행 하였습니다.이럴 ...
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gi****** |
2019.07.02 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
외국회사에게 용역을 제공 받을때의 영세 여부 문의 드립니다.
안녕하세요~2건의 질문이 있는데요첫째, 저희 회사가 영세율 적용을 받는 프로젝트를 진행중에 있습니다. 이 프로젝트를 수행함에 있어 해외업체에 용역을 제공받게 되었습니다. 이때 영세율 계서서를 발급 받아야 하나요?혹은 어떤 증빙으로 비용을 지급해야 되나요?둘...
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ub*** |
2019.06.28 |
경지현 회계사
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완료 |