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세금계산서 발행일자 기준
안녕하세요.파주에 있는 제조업 회사입니다.다름이 아니오라, 저희 회사에서 이번에 헤드헌트 용역회사와 계약을 맺게 되었습니다연 2천만원(부가세별도) 모든 채용 헤드헌트비를 지급하는 조건으로 계약을 맺게 되었습니다그런데 여기서에서 문제는 계산서 발행기준일...
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yo**** |
2008.02.26 |
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완료 |
| 부가 |
사회봉사활동 비용에 대한 세금계산서와 기부금영수증 중 어느것을 받아야 하는지요
안녕하십니까. 날씨가 추운데 수고가 많으십니다.제가 업무처리를 함에 있어 궁금한 것이 있어 이렇게 질문을 드립니다.저희 회사는 2008년부터 매달 사회봉사활동을 하기로 정하고 시행하고 있습니다. 이번달에는 어느 보육원(지정기부금업체)에 도배 및 청소를 해주고...
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hd* |
2008.02.26 |
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완료 |
| 부가 |
임가공 매출
수고가 많으십니다.당사는 제조법인으로서 당사 생산제품 및 원부재료 등을 타 A제조회사에 제공(대금거래 없음) 후 A회사에서는 이를 임가공 후 매출하는 계약을 체결하였습니다. 임가공한 제품은 당사의 매출로 처리되며 A회사는 임가공비가 수입금액이 됩니다.(유상...
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da******** |
2008.02.25 |
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클레임 관련 세금계산서
언제나 성실한 답변에 감사드립니다.당회사에 있는 유형자산을 거래업체에서 파손하여 수리비가 발생하게 되었습니다. 이경우 수리비를 당사에서 부담하고 그비용을 다시 거래업체에 수리비를 청구 할려고 할때 세금계산서를 처리하여 대금을 받아야 하나요?
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gu******** |
2008.02.23 |
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신용카드단말기 유지보수로 받는 대금의 부가가치세 과세여부
수고 많으십니다.당사는 금융보험업을 영위하는 법인으로 신용카드단말기를 구입하여 가맹점에 신용카드단말기를 무상으로 제공하고 있습니다.이 후 신용카드단말기에러, 종이걸림등의 유지보수를 하여 주고 그 대가를 매달 10일날 받고 있습니다. 이러한 용역의 제공을...
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na***** |
2008.02.18 |
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| 부가 |
매입세금계산서 기간오류신고
2007년 4월 외주가공 계약을 맺어 세금계산서 없이 미리 전표처리하였으나실제로는 7월 말에 세금계산서를 받게되었습니다.신고는 4월 로 신고되었고실제 받은 세금계산서는 7월로 되어있는데 이럴때가산세는 어떻게 적용되는건지 알고싶습니다.이미 불부합을 소명하라...
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ac**** |
2008.02.18 |
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수출면장 금액 정정으로 인한 부가가치세 수정신고
안녕하세요. 수출면장 금액 정정에 따른 부가가치세 수정신고에 대한 문의를 드리고자 합니다.1. 2007년 6월 일본으로 수출 1000원2. 수출된 물품은 일본에서 분석 후 사용할 수 있는 물품에 대해서만 금액 지불이 됨에 따라 수출 면장 금액이 변경됨3. 2007년 7월 25...
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mi****** |
2008.02.13 |
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해외공사 매출-영세율관련
페사는 해외 공사를 수주하여 해외법인과 계약후 공사가 완료되었음공사기간은 :2007.2~2007.8공사금액은 $1,000,000이고폐사가 국내(해외현지계좌포함)로 입금된 금액은 $400,000이고현지 법인이 폐사 경비사용분 $300,000을 공제하고아직 입금이 않된 금액은 $300,000...
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ys***** |
2008.02.13 |
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교통카드(공카드) 판매시 세금계산서등 교부여부
안녕하십니까??당사는 면세사업(운수업)과 과세사업(임대업)을 겸영하고 있는 사업자입니다. 현재 교통카드를 다량으로 저가 매입하여 매입원가(부가세포함)에 이익을 더해 일반소비자(대다수가 개인)에게 공카드(금액이 충전되어 있지 않음)로 팔거나 교통카드에 충전...
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tg****** |
2008.02.12 |
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운송료에 대한 세금계산서 발급여부
항상 성실한 답변에 감사드리며 아래의 내용을 질의하오니 정확한 답변 부탁드립니다.당회(과세면세겸용사업자)가 1,000여개 회원기관들(면세사업자)에게서 운송료를 받아 운송업체와 계약하고 재화를 운송업체가 회원기관들에게 배송할 예정입니다. 이 경우 위탁매입에...
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na***** |
2008.02.11 |
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인터넷 쇼핑몰에서의 사은품 지급시 회계처리 및 과세 여부
안녕하십니까. 당사는 휴대폰 및 휴대폰관련 악세사리를 인터넷 쇼핑몰을 통해 판매하고 있습니다.당사는 오프라인 휴대폰 대리점으로부터 일정금액의 판매수수료를 받아 인터넷 쇼핑몰을 통해 무료로 일반 고객에게 휴대폰을 판매하는 경우가 있습니다.(위탁판매 등)당...
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ce***** |
2008.02.04 |
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사택임차의 건
사택임차와 관련 적격증빙 수취와 관련당사는 제조및도매업을 주업종 영업을 하는 법인으로 각 지점의 지점장사택을 제공하고 있습니다.위 사택 제공과 관련하여 개인 주택을 임차하여 월 임차료를 지급하는경우 어떠한 증빙을 수취하여야 하는지 궁금합니다.1. 주택을...
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ha**** |
2008.01.28 |
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부가가치세 경청정구 및 수정신고
안녕하세요.경정청구및 수정신고에 대해 문의 드립니다.질문1 ) 1기예정 매출 과다신고 (공급가액 570,000 부가세 57,000) 경정청구시(08.01.25) 가산세 계산은 어떻게 해야 하나요?****신고불성실가산세 57,000* 10% = 5,700질문2) 1기예정 매출 과소신고 (공급가액 3...
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wo**** |
2008.01.22 |
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세금계산서교부의무
수고많으십니다. 조언득고자 몇자올림니다.당사는 타인에게 (동일업종사업)토지.건축물.기계장치 매도하고 (그외 자산부채는 남아있음)세금계산서를 ( 매도금액에서 구축물.기계장치 장부가액으로 세금계산서발행 후 토지.건물 기준시가 비율에따라 양도자산안분하여 ...
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jn****** |
2008.01.22 |
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내국법인의 해외사무소와의 용역거래에 대한 부가세 질문입니다.
저희 회사는 얼마전 내국법인의 해외사무소와 용역제공 계약을 체결하였습니다.사우디아라비아에 소재해 있는 내국법인의 해외사무소에서 현지 정보취득 및 저희 회사에 대한 홍보 용역을 제공하고 있고, 저희 회사에서는 매달 현지로 용역비를 송금하고 있습니다.현재 ...
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60******** |
2008.01.18 |
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완료 |