| 부가 |
매입세금계산서 기간오류신고
2007년 4월 외주가공 계약을 맺어 세금계산서 없이 미리 전표처리하였으나실제로는 7월 말에 세금계산서를 받게되었습니다.신고는 4월 로 신고되었고실제 받은 세금계산서는 7월로 되어있는데 이럴때가산세는 어떻게 적용되는건지 알고싶습니다.이미 불부합을 소명하라...
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ac**** |
2008.02.18 |
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완료 |
| 부가 |
수출면장 금액 정정으로 인한 부가가치세 수정신고
안녕하세요. 수출면장 금액 정정에 따른 부가가치세 수정신고에 대한 문의를 드리고자 합니다.1. 2007년 6월 일본으로 수출 1000원2. 수출된 물품은 일본에서 분석 후 사용할 수 있는 물품에 대해서만 금액 지불이 됨에 따라 수출 면장 금액이 변경됨3. 2007년 7월 25...
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mi****** |
2008.02.13 |
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완료 |
| 부가 |
해외공사 매출-영세율관련
페사는 해외 공사를 수주하여 해외법인과 계약후 공사가 완료되었음공사기간은 :2007.2~2007.8공사금액은 $1,000,000이고폐사가 국내(해외현지계좌포함)로 입금된 금액은 $400,000이고현지 법인이 폐사 경비사용분 $300,000을 공제하고아직 입금이 않된 금액은 $300,000...
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ys***** |
2008.02.13 |
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완료 |
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교통카드(공카드) 판매시 세금계산서등 교부여부
안녕하십니까??당사는 면세사업(운수업)과 과세사업(임대업)을 겸영하고 있는 사업자입니다. 현재 교통카드를 다량으로 저가 매입하여 매입원가(부가세포함)에 이익을 더해 일반소비자(대다수가 개인)에게 공카드(금액이 충전되어 있지 않음)로 팔거나 교통카드에 충전...
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tg****** |
2008.02.12 |
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완료 |
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운송료에 대한 세금계산서 발급여부
항상 성실한 답변에 감사드리며 아래의 내용을 질의하오니 정확한 답변 부탁드립니다.당회(과세면세겸용사업자)가 1,000여개 회원기관들(면세사업자)에게서 운송료를 받아 운송업체와 계약하고 재화를 운송업체가 회원기관들에게 배송할 예정입니다. 이 경우 위탁매입에...
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na***** |
2008.02.11 |
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완료 |
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인터넷 쇼핑몰에서의 사은품 지급시 회계처리 및 과세 여부
안녕하십니까. 당사는 휴대폰 및 휴대폰관련 악세사리를 인터넷 쇼핑몰을 통해 판매하고 있습니다.당사는 오프라인 휴대폰 대리점으로부터 일정금액의 판매수수료를 받아 인터넷 쇼핑몰을 통해 무료로 일반 고객에게 휴대폰을 판매하는 경우가 있습니다.(위탁판매 등)당...
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ce***** |
2008.02.04 |
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완료 |
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사택임차의 건
사택임차와 관련 적격증빙 수취와 관련당사는 제조및도매업을 주업종 영업을 하는 법인으로 각 지점의 지점장사택을 제공하고 있습니다.위 사택 제공과 관련하여 개인 주택을 임차하여 월 임차료를 지급하는경우 어떠한 증빙을 수취하여야 하는지 궁금합니다.1. 주택을...
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ha**** |
2008.01.28 |
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완료 |
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부가가치세 경청정구 및 수정신고
안녕하세요.경정청구및 수정신고에 대해 문의 드립니다.질문1 ) 1기예정 매출 과다신고 (공급가액 570,000 부가세 57,000) 경정청구시(08.01.25) 가산세 계산은 어떻게 해야 하나요?****신고불성실가산세 57,000* 10% = 5,700질문2) 1기예정 매출 과소신고 (공급가액 3...
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wo**** |
2008.01.22 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서교부의무
수고많으십니다. 조언득고자 몇자올림니다.당사는 타인에게 (동일업종사업)토지.건축물.기계장치 매도하고 (그외 자산부채는 남아있음)세금계산서를 ( 매도금액에서 구축물.기계장치 장부가액으로 세금계산서발행 후 토지.건물 기준시가 비율에따라 양도자산안분하여 ...
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jn****** |
2008.01.22 |
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완료 |
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내국법인의 해외사무소와의 용역거래에 대한 부가세 질문입니다.
저희 회사는 얼마전 내국법인의 해외사무소와 용역제공 계약을 체결하였습니다.사우디아라비아에 소재해 있는 내국법인의 해외사무소에서 현지 정보취득 및 저희 회사에 대한 홍보 용역을 제공하고 있고, 저희 회사에서는 매달 현지로 용역비를 송금하고 있습니다.현재 ...
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60******** |
2008.01.18 |
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완료 |
| 부가 |
법인사업자(일반과세자)가 추가로 주차장업을 할 경우 세금계산서 발행여부
안녕하세요.항상 성실한 답변에 감사드립니다. 당사는 법인사업자(일반과세자)로서 사업자단위 과세제도를 이번에 시행하는 업체 입니다. 종된 사업자 중 한 지점에서 개인고객을 상대로 주차장업을 하려고 합니다. 제가 알고 있기로는 아래와 같이 영수증을 교부할 수 ...
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ot**** |
2008.01.14 |
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완료 |
| 부가 |
TM용역비의 과세여부
안녕하십니까? 신문과 주간지를 발행하는 회사입니다. 당사는 이중 주간지 판매와 판촉을 대행하는 지사들(개별 사업자)을 별도로 운영하고 있습니다. 이들 지사들은 주간지 판촉뿐만 아니라 가끔 신문구독을 신규로 유치하기도 하는데, 신문구독 유치에 관한 TM...
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ha***** |
2008.01.14 |
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완료 |
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매입세액공제 가능 여부
항상 성실한 답변에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 법인으로 회사부지 내에완성된 제품을 보관하기 위한 보관장을 조성하고 있습니다.기존 토지에 아스콘공사를 하고 외곽펜스를 설치하며,조명탑을 설치하고 있습니다.회사에서는 해당 투자건을 구축물로 회계...
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ca***** |
2008.01.10 |
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완료 |
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사업등록번호 신규개설에 따른 부가가치세 처리문제
저의 공단은 동일한 지번내에 있는 검사소와 지사는 2007. 12. 31일까지 동일한 사업자등록번호를 사용하다가, 2008. 1. 1부터 지사가 검사소와 다른 별도의 사업자등록번호를 신규개설하여 적용받기 시작하게 되었습니다.그러나 지사 사용분의 전기료의 경우, 1월달분...
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ko****** |
2008.01.10 |
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완료 |
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타법인 인수시 발생한 매입세액 공제여부 문의드립니다.
과세사업과 면세사업을 겸영하는 당 법인이 다른 과세사업을 하는 법인을 인수하려고 할 경우 발생한 매입세액 공제여부 문의드립니다.아래 두 예규를 보니 어떻게 해야 할 지 잘 모르겠네요?서삼-1193. 2007.4.24소비세제과-1349. 2004.12.13
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ar**** |
2007.12.28 |
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완료 |