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부가가치세 영세율 대상인가요?
안녕하십니까? 현재 현업에서 세무업무를 하고 있습니다.다름이 아니라 문의점이 있어 아래와 같이 질문합니다.- 질 문 - 현재 A업체(러시아기업의 한국지사)에 당사는 가공품을 매출,입하고 있습니다. A업체에서 기계를 매입하여 A업체에 가공완성품으로 매출하는 형식...
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sy***** |
2008.09.29 |
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완료 |
| 부가 |
사단법인 지로용지 비용처리시
안녕하세요~학회에 논문을 게재하고 대금청구공문과 지로용지를 받았습니다.사단법인이고 청구금액은 19만원입니다.제 생각은 면세계산서 교부를 받아야 될것 같은데요?지로용지로 비용처리가 가능한지를 알고 싶습니다.관련법도 답변 부탁드립니다.수고하십시요^^
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ch**** |
2008.09.24 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 관련
안녕하세요 저희는 정산관련사업을 하고 있는 회사입니다.정산관련해서 2007년 12월 31일자로 수수료 부분을 정산하면서매입세액 세금계산서를 수취 하였습니다.그후로 몇개월뒤 2007년 12월 31일자로 정산된 수수료 부분이 잘못된거같아 똑같은 금액으로 마이너스(적색...
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ci**** |
2008.09.22 |
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완료 |
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하자보수비 기간이 끝난 뒤에 하자보수비
당사의 04년 완공된 구축물에 관련하여 하자보수비 내역으로 4천만원을 요구하였으나 계약처 A 에서는 하도급업체 B 에게 2천만원을 받아 당사에게 지급하고자 하며 세금계산서를 발급을 요구하고 있는데, 당사의 세금계산서.계산서 발급여부와 어느 업체로 발급하...
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sa***** |
2008.09.22 |
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완료 |
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의제매입세액 공제 문의드립니다.
젓갈을 면세로 매입하고 계산서를 수취한 경우 김치공장은 의제매입세액 공제가 가능한가요?
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ar**** |
2008.09.18 |
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월합계세금계산서 발행 교부 문의
안녕하세요.부가가치세법상 월합계세금계산서 발행 교부에 대하여 문의사항이 있습니다.아래 질문3가지 형태에 대하여 월합계세금계산서 발행 교부가 가능한지 입니다.질문1)9월 1일 ~ 9월 16일까지 매출 거래가 있는 거래처가 9월 23일 폐업을 하게 되어, 공급받는자의...
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ke** |
2008.09.18 |
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생산품의 재고자산 대체시 간주공급부가세 적용여부
제품을 생산하여 판매하는 회사입니다.다름이 아니오라, 생산/판매한 제품의 불량으로 인해서 as가 발생할 경우 기사가 집접 방문하여 수리하는 경우가 있고, 제품을 회수해서 공장에서 수리를 하는 경우가 있습니다. 제품을 회수 후 공장에서 수리를 하는 경우 고객의 ...
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ch***** |
2008.09.16 |
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세금계산서 발행금액 관련
수고가 많으십니다.아래사항 관련 하여 문의 드리고자 합니다.1.당사는 추석명절을 맞이히여 직원 복리차원에서 개인당 일정금액의 지원(포인트?)을 하였습니다. 회계처리는 판관복리후생으로 처리하고 미지급금으로 개인별로 설정하였습니다. 또한 설정시 원천징수...
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dw***** |
2008.09.10 |
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| 부가 |
매입세금계산서 누락시 가산세 여부.
현업 담당자의 실수로 1월 매입세금계산서를 확정신고시 누락하였습니다.9월달에 수정신고하려고 하는데 이때 가산세는 어떻게 되나요?
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ve** |
2008.09.08 |
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| 부가 |
워크샵비의 처리_외부인포함
회사에서 워크샵을 할때 외부인(타사직원)까지 참여한 경우..이사람들과 관련하여 발생한 식대부분까지 회사 워크샵비용(교육훈련비)으로 처리할 경우 문제가 없는지요??아님 별도 접대비성격으로 빼야하는지요?
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lg***** |
2008.09.01 |
채충석 회계사
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인력 수급거래시 과세/면세 여부
수고가 많으십니다.저희는 건설회사로서,국민주택규모 이하의 건축현장(면세사업)에서 000용역(업태:서비스 종목:인력공급)이라는 업체로부터 인력을 수급받아 공사를 했습니다.이경우 면세거래로 보아 계산서 매입이 맞는지요?아니면 과세거래인 세금계산서 매입이 맞...
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hu******** |
2008.08.27 |
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임차건물에 대한 선급비용 정산시 부가세
안녕하세요, 항상 좋은 답변 감사드립니다.다름이 아니오라당사는 건물을 임차하여 영업시설로 사용하고 있습니다.이에 대해 당사의 필요에 의하여 증축 및 대수선(개보수) 공사를 진행하였습니다.(계약기간 종료 후 원복 조건)이에 대해당사는 최초 공사 완료 후 공사...
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sh***** |
2008.08.27 |
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부가가치세 대리납부
안녕하세요.당사는 과세사업자입니다.1) 당사는 수출을 증대를 위하여 미국에 판매알선회사에 수수료를 지급하고 있습니다. 판매알선회사는 미국법인이며, 매출액 발생여부과 관계없이 일정액의 수수료를 지급하고 있습니다. 이 경우도 부가세 대리납부 대상인지요?
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se****** |
2008.08.27 |
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카드결제시매입세액공제여부
안녕하세요..국세청상담실에 다음과 같은 질의내용이 있었는데 답변내용이 애매하여 상담합니다." 종업원이 없는 개인사업자가 식대를 지불하고 카드로 결재 했을 경우 부가세 공제 받을수 있나요? 복리후생비로 볼때 금액은 한도가 없는지요? "물론 전표에는 공급가액...
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ws***** |
2008.08.20 |
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세금계산서 작성일자
안녕하십니까 ! 상담자님 ! 상담을 요청하오니 답변을 부탁드립니다.☆ 세금계산서의 교부시기는 재화 또는 용역의 공급시기를 작성일자로 하여 교부하는 것이 원칙이라 고 했고☆ 재화 또는 용역의 공급시기는 현금판매 또는 외상판매의 경우 재화가 인도...
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ju**** |
2008.08.20 |
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완료 |