| 부가 |
부가세 및 법인세(임차료 인하 관련 문의)
안녕하십니까~ 문의드릴께 있어서 글을 남깁니다.다른게 아니라 저희업체에서 협력업체(세법상 특수관계자는 아님)에게 임대(기계장치 포함)를 하고 있습니다.그런데 협력업체가 경영상 어려움이 많아 임차료 인하를 요청했습니다.이럴경우 세무상 문제가 되는게 무엇이...
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b4**** |
2008.12.09 |
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완료 |
| 부가 |
매입부가가치세 누락
며칠 전 06년도 6월, 10월에 발행된 매입세금계산서를 받았습니다.이유인 즉슨, 거래처에 06년도에 지급되었어야 할 대금이 저희 쪽 담당자의 세금계산서 누락으로 아예 신고가 되지 않았던 것입니다.헌데 지금 대금지급을 요청한 업체는 06년도의 세금계산서 발행업체...
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mn**** |
2008.12.08 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 교부자, 수령자의 책임의 범위?
추운 날씨에 수고가 많습니다. 사건개요 1) 당사가 분양한 아파트 단지내 상가를 분양계약자가 잔금을 7월 29일 당사에 선납부한 계약서 약정의 잔금 납부일은 (8월 2일) 임. 2) 당사는 계약서 약정일 (8월 2일) 기준으로 세금계산서 교부 3) 분양계약자는 위(8월 ...
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db**** |
2008.12.05 |
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완료 |
| 부가 |
기신고된 매출세금계산서 삭제로 인한 수정신고
2기 예정시 매출세금계산서 공급가액10,000,000 부가세 1,000,000을 신고하였습니다.거래상대방의 요청으로 인하여 해당매출세금계산서를 삭제하려고 합니다.매출세금계산서 취소로 인하여 수정신고를 하는경우관련 가산세가 어떤것들이 있나요?매출세금계산서 취소에 ...
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se**** |
2008.12.04 |
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| 부가 |
영세율첨부서류(수출실적명세서)관련 질문드립니다.
안녕하세요영세율첨부서류 중 수출실적명세서를 작성하면서 궁금한 점이 있어서 질문드립니다.제가 알기로는 수출실적명세서는 수출신고필증과 B/L을 같이 참조하여 만드는 것으로 알고 있습니다. 그런데 이번에 수출신고필증상의 월은 11월달 1개로 끊겼는데 B/L선적...
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al*** |
2008.12.04 |
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완료 |
| 부가 |
건물매입 부가세
당사가 개인으로 부터 토지와 건물을 일괄 매입할려고 합니다.예전에는 건물과 토지 가액을 나누어서 건물부분에 대하여는 세금계산서를 징수하도록 하였는데요최근에 법이 바뀌어서 건물과 토지를 일괄 매입시에는 세금계산서를 징수하지 않아도 된다고 하던데질문1)건...
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tk**** |
2008.12.04 |
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완료 |
| 부가 |
후발적 사유 해당여부
1. 당사는 2003년~2004년 A업체와 계약을 하고, A업체가 수행중인 북한에서의 업무에 당사직원을 파견, 대금을 지급받았습니다(매출 세금계산서 발행). 해외에서 제공된 용역이긴 하나, 국내업체끼리의 거래인데 이를 일반매출이 아닌 영세율 매출로 볼 수 있는 지 여부...
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kh*** |
2008.12.03 |
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비영리법인의 외국평가툴 라이센스 구입시 한국의 컨소시엄기업의 증빙여부
안녕하세요비영리법인의 외국 평가툴 라이센스 구입과 관련하여 계약주체는 "가"비영리법인이 하였으며, 한국의"나"기업과 함께 교육에 참여하는 사업과 관련하여 지출증빙의 종류에 대해서 문의 드립니다.1.외국 컨설팅으로부터 기업평가툴을 구입하여 외국 강사가 한...
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k1**** |
2008.12.03 |
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| 부가 |
개인적공급의 회계처리 및 부가세신고
안녕하세요.항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다.부가가치세법상 개인적공급에 대한 회계처리 및 신고에 관해 질문이 있어 글을 올립니다.먼저,회사에서 창립기념일에 장기근속자에 대해 금메달을 지급하였고이에 대하여 근로소득에 넣고, 메달의 구입에 든 비용은 ...
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dp**** |
2008.12.02 |
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| 부가 |
대손세액 공제금액
06년 xx유통에대한 매출(8월, 9월) 면세매출 440,000원 / 과세매출 28,000,000원 부가세 2,800,000원이 발생하였습니다. 그중에서 9월_22,000,000원은 어음으로 회수, 나머지는 전액 현금으로 회수를 하였습니다. XX유통이 부도가 나서 06년도 결산시 대손상...
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cs**** |
2008.12.01 |
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| 부가 |
부가가치세 매입세액공제 여부에 관하여
항상 신속하고 성의있는 답변에 감사드립니다.당사는 "산업입지 및 개발에 관한 법률"에 의하여 지정된 국가산업단지에 입주한 기업으로서, 국가로부터 토지를 장기 임대하여 공장을 신축하여 사용하고 있습니다. 당사는 이 임대한 토지위에 공장의 효율적인 사용을 위...
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sa****** |
2008.12.01 |
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| 부가 |
유형자산을 항만청으로 무상제공할 경우
회사는 등대를 소유하고 있습니다. 회사는 등대 유지보수비용을 절감하기 위하여 그 등대를 항만청으로 무상으로 제공하고 그 후의 관리를 항만청이 관리하도록 할 예정입니다. 등대는 항만청이 관리하면서 계속 가동합니다. 1. 항만청으로 무상제공한 등대의 장부가액...
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fa***** |
2008.11.28 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행금액 및 발행시점 문의
식당운영업체: A사식권판매업체: B사식권판매단가: 3,000원/장식권판매수수료: 500원/장식권판매량: 100장식권회수량: 50장위와 같은 상황에서 A사에서 식권정산시 아래 2가지 방법중세금계산서 발행시점과 금액이 올바른 것이 어느 방법인지 문의드립니다.방법1) ■ ...
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hy****** |
2008.11.27 |
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| 부가 |
국내사업장이 없는 비거주자 등에게 공급한 재화의 대가를 제3자로부터 원화로 받는 경우의 영세율적용에 대한 질의
안녕하세요!국내법인 갑은 외국법인 A에게 재화를 공급하였습니다. 외국법인 A는 국내법인 을로부터 받을 미회수채권이 있고, 이에 외국법인 A는 국내법인 을에게 외국법인 A의 채무를 국내법인 갑에게 대신 지급하도록 하는 채무인수계약을 하였습니다. 국내법인 을은 ...
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cu***** |
2008.11.26 |
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| 부가 |
외국 공장인도 매출인식 조건 수출 시 부가세 인식 시점
국내에서 해외로의 매출하는 선적 -> 해외창고 보관 -> 운송 -> 고객공장인도 -> 사용의 절차로진행되고 있습니다. 이 때의 매출은 인코텀즈에 따라 기업회계상의 매출을 인식하고 있습니다. 이 경우 부가세법상의 매출 인식은 직수출의 범위로 보아 수출재화의 선적시...
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wo*** |
2008.11.26 |
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완료 |