| 부가 |
면세사업자
당사가 거래중인 거래처가 개인면세사업자에서 법인일반과세자로 전환하였습니다.당사 사내식당에 김치(등)을 공급받고 계산서를 교부받았는데요, 법인일반과세자로 전환하였을경우에도 면세계산서로 수령하여도 괜찮은지요? 빠른답변부탁드립니다. 수고하세요
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se**** |
2010.01.21 |
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완료 |
| 부가 |
현금영수증 매입세액 공제
안녕하세요~법인사업자인데요 현금영수증(지출증빙) 매입세액 공제 신청시 현금영수증 실물 대신세액공제 증빙으로 현금영수증싸이트에서 출력한 "매입세액결정상세내역"이란 것을대신해도 될까요?
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d6*** |
2010.01.21 |
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완료 |
| 부가 |
구매확인서 구매(공급일)
구매확인서 한장에 공급일자 다른 구매일(공급)일해외영업사원이 2009.11.13 \XXXXXXXXX 2009.11.19 \XXXXXXXXX공급하는 거래처는 하나입니다.출고시점이 달라서 이렇게 받았다고 하는데 부가세 신고시 문제가 없는지요??
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pe****** |
2010.01.20 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 신고
오랜시간 거래를 해오던 거래처의 사업자번호가 변경된 것을 부가세 신고후에 알았습니다.상호가 그대로였기 때문에 확인을 미쳐 못하고 신고를 해버렸습니다.상대업체의 사업자번호를 잘못하여 신고를 하였는데 이런경우 취해야할 조치는 무엇인지 설명해 주시면 감사...
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ea** |
2010.01.20 |
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완료 |
| 부가 |
교육용역과 관련된 숙식 제공시의 세금계산서 발행 형태
수고하십니다. 당사는 제조업을 영위하고 있는 회사로 당사 입사할 신입사원을 대학에 위탁하여 실시하고 있습니다. 교육 위탁관련 비용은 계산서를 수취하여 지급하고 있습니다 이러한 위탁교육 중 당사에 며칠을 견학할 코스가 마련되었는데 이때 숙식을 당사가 ...
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in****** |
2010.01.20 |
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완료 |
| 부가 |
구매확인서 발급에 관해서
저희 법인 업체인데 구매확인서로 매출을 하게되었는데.실질 출고일(공급일)이 12/17일인데...영업사원이 구매확인서의 구매(공급)일을 2009.12.31일로 적었습니다.구매확인서의 구매일(공급)일과 세금계산서(영세율) 공급일자가 같아야 하지 않나여?아니면 달라도 상관...
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pe****** |
2010.01.20 |
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완료 |
| 부가 |
쌍방 사업자단위과세자 비고 작성방법
수고하십니다.다름이 아니라 사업자단위과세제도를 도입하였습니다.사업자단위과세제도 도입시점부터 사업자번호는 본점으로 일괄발행하고비고란에 종된사업장명과 사업장주소를 기재하게 되어 있습니다.물론 매출세금계산서와 매입세금계산서 모두지요.그럼, 쌍방이 모...
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kd* |
2010.01.20 |
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완료 |
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토지 무단점용 댓가의 부가가치세 대상 여부
1995년부터 회사 토지의 일부를 A법인의 건축물이 무단 점용하고 있었습니다. 당시 회사와 타법인은 무단점용 사실을 알고 있었으나 토지사용계약도 체결하지 않았고 임대료 수수도 하지 않았습니다. 최근에 토지 사용료(2000년~2009년)를 수수하기로 합의하였습니다.법...
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fa***** |
2010.01.19 |
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완료 |
| 부가 |
영세율첨부서류제출명세서 제출여부
안녕하세요.수출신고필증을 바탕으로 수출실적명세서(별지제18호의 서식)을 작성하여 전자신고 했습니다.질문1)영세율첨부서류제출명세서(별지제42호서식)을 추가로 작성해셔 제출해야 하는지 알고 싶습니다. 이별지제42호서식이 미제출시 가산세 대상인지도 알고 ...
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ba***** |
2010.01.19 |
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완료 |
| 부가 |
면과세 안분발행(매출)정산시 가산세 발생여부
수고가 많으십니다.국민주택이하 공급분이 있는 현장에 전액 세금계산서를 발행후 -세금계산서,+계산서로 수정발행시공급자와 공급받는자에에 부과되는 가산세를 알고 싶습니다.예정면적으로 안분후 확정및 변동시점에 정산 하여야 하나 현재는 전액 과세로만 발행된 상...
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ha***** |
2010.01.18 |
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완료 |
| 부가 |
견본주택관련 매입세액 안분관련.
매번 빠른답변에 감사드립니다.당사는 주택건설업을 영위하는 업체로서전체 과세평형 아파트를 분양하기 위하여 타업체의 견본주택을 임차하여 시공사에게 견본주택시공과 아파트시공에 관련된 일체를 공급대가로하여 도급계약하였습니다.이때 시공사에서 시공한 견본주...
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jy***** |
2010.01.15 |
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완료 |
| 부가 |
영세율신고 관련 문의
안녕하세요.저는 국내사업장이 없는 외국기업과 2009년 9월 용역계약을 체결하여 경영컨설팅(자문)을 하는 개인사업자(동년동월 사업자등록) 입니다.(계약조건)1. 자문료 매월 지급2. 실비(사무실운영비, 차량운영비, 직원인건비 등 모든 비용) 청구시 지급3. 사무실임...
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ka***** |
2010.01.15 |
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완료 |
| 부가 |
공급가액 차감
항상 좋은 상담에 감사드립니다재건축아파트에 대한 공사대금과 관련하여 부가세 신고시 면적비율에 의하여 안분계산하여 매입세액불공제 하였는데재건축이 거의 마무리된 시점에서 당초 공사금액이 과대했었다며 시공사가 (-)세금계산서를 교부하였는데 이번 확정신고...
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ch*** |
2010.01.14 |
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완료 |
| 부가 |
미등록 사업장 해당여부
제조업을 영위하는 법인임(요지) * A(본점소재지) - 사업자등록 되어 있음 - 현재 매출실적은 전혀 없으며 거래계약 체결등 업무집행 장소이용 - 동 건물을 법인명의로 취득하였음 *B(공장) - 사업자등록 되어 있지 않음 - 제품 완성후 거래처에 직접 납품이...
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he**** |
2010.01.14 |
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완료 |
| 부가 |
보증금이자
부동산임대를 하는 법인으로부가세 신고시 간주이자 계산을 하려합니다.계약상 이미 2009.10.31에 계약만료되었으나 임대보증금은 2010년 1월에 보증금을 지급하였습니다.이런경우공실이었으나 보증금이자 계산은 지급되기 전까지 과세하여야 하는지 궁금합니다.아니면 ...
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pj***** |
2010.01.13 |
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완료 |