| 부가 |
납부세액 재계산 관련 질의
부가가치세법 시행령제62조의2 (납부세액 또는 환급세액의 재계산) ①법 제17조제5항의 규정에 의한 납부세액 또는 환급세액의 재계산은 감가상각자산에 대한 매입세액이 법 제17조제1항, 이 영 제61조 및 제61조의2의 규정에 의하여 공제된 후 총공급가액에 대한 면세...
|
hc***** |
2010.01.22 |
- |
완료 |
| 부가 |
회계기준 변경시 부가세 수정신고 문의
>(1) 온라인게임 계약 방식 설명저희는 온라인게임 개발사로서 해외 현지 서비스 업체에 당사가 개발한 온라인게임을 수출하고 있습니다.이와 관련하여 온라인게임의 수출(용역의 수출)계약형태를 보면 아래와 같습니다.계약금(서명후, 베타서비스시, 상용화시-온라인게...
|
ze***** |
2010.01.22 |
- |
완료 |
| 부가 |
약국 폐업시 재고
약국이 폐업하면서 의약품 재고를 반품하였는데.그중 일부 도매상에서 반품처리가 불가하다하여 옆에 있는 약국에 팔려고 합니다./거래량만큼 세금계산서를 발행하여도 무방한지요..만약 안된다면 어떻게 처리해야하는지요
|
pj***** |
2010.01.22 |
- |
완료 |
| 부가 |
부가세 가산세관련..
수고하십니다..09년2기예정에 직수출분에 대하여 영세율(기타분)으로 과세표준신고하였으나..결산시 수출금액 회수분에 차이가 있어 확인해본결과 당회사가 수출신고필증 신청시 수량을 잘못기재하여 신고필증을 수령하여 그기준으로 부가세 신고를 하였습니다.실 수출...
|
jy***** |
2010.01.22 |
- |
완료 |
| 부가 |
영세율관련
제품 및 현금 흐름 1. 제품 : 외국에서 국내B회사로 주문하고 B사는 저희회사에 주문, 저의회사은 중국모회사에 주문하여 중국모회사가 외국으로 제품 발송함 2. 현금흐름 : 제품의 흐름처럼 똑같이 이루어졌습니다.3. 저희 회사는 중국의 자회사입니다.현재 ...
|
ha****** |
2010.01.22 |
- |
완료 |
| 부가 |
부가가치세 과세표준
부동산임대사업을 영위하는 개인사업자로 부가세신고는 반기별로 하고 있습니다.2009.7월 임차인과 임대차계약을 체결한 다음 8,9월에 대하여 임대료를 받았고이에따른 세금계산서도 발행하였습니다.그러나, 그 이후부터는 임대료를 받지못해 세금계산서도 발행하지 않...
|
dh****** |
2010.01.22 |
- |
완료 |
| 부가 |
면세법인 폐업시 부가세 신고
폐업신고를 하게 되면 폐업신고 다음달 25일 이내로 부가세 신고를 확정지어야 하는 것으로 알고 있습니다. 그 기간안에 신고를 하지 않으면 가산세를 납부해야 한다고 하는데면세법인의 경우에도 해당하는 것인지 문의 드립니다. 아울러 면세법인의 경우도 가산세가 부...
|
ea** |
2010.01.21 |
- |
완료 |
| 부가 |
면세사업자
당사가 거래중인 거래처가 개인면세사업자에서 법인일반과세자로 전환하였습니다.당사 사내식당에 김치(등)을 공급받고 계산서를 교부받았는데요, 법인일반과세자로 전환하였을경우에도 면세계산서로 수령하여도 괜찮은지요? 빠른답변부탁드립니다. 수고하세요
|
se**** |
2010.01.21 |
- |
완료 |
| 부가 |
현금영수증 매입세액 공제
안녕하세요~법인사업자인데요 현금영수증(지출증빙) 매입세액 공제 신청시 현금영수증 실물 대신세액공제 증빙으로 현금영수증싸이트에서 출력한 "매입세액결정상세내역"이란 것을대신해도 될까요?
|
d6*** |
2010.01.21 |
- |
완료 |
| 부가 |
구매확인서 구매(공급일)
구매확인서 한장에 공급일자 다른 구매일(공급)일해외영업사원이 2009.11.13 \XXXXXXXXX 2009.11.19 \XXXXXXXXX공급하는 거래처는 하나입니다.출고시점이 달라서 이렇게 받았다고 하는데 부가세 신고시 문제가 없는지요??
|
pe****** |
2010.01.20 |
- |
완료 |
| 부가 |
부가세 신고
오랜시간 거래를 해오던 거래처의 사업자번호가 변경된 것을 부가세 신고후에 알았습니다.상호가 그대로였기 때문에 확인을 미쳐 못하고 신고를 해버렸습니다.상대업체의 사업자번호를 잘못하여 신고를 하였는데 이런경우 취해야할 조치는 무엇인지 설명해 주시면 감사...
|
ea** |
2010.01.20 |
- |
완료 |
| 부가 |
교육용역과 관련된 숙식 제공시의 세금계산서 발행 형태
수고하십니다. 당사는 제조업을 영위하고 있는 회사로 당사 입사할 신입사원을 대학에 위탁하여 실시하고 있습니다. 교육 위탁관련 비용은 계산서를 수취하여 지급하고 있습니다 이러한 위탁교육 중 당사에 며칠을 견학할 코스가 마련되었는데 이때 숙식을 당사가 ...
|
in****** |
2010.01.20 |
- |
완료 |
| 부가 |
구매확인서 발급에 관해서
저희 법인 업체인데 구매확인서로 매출을 하게되었는데.실질 출고일(공급일)이 12/17일인데...영업사원이 구매확인서의 구매(공급)일을 2009.12.31일로 적었습니다.구매확인서의 구매일(공급)일과 세금계산서(영세율) 공급일자가 같아야 하지 않나여?아니면 달라도 상관...
|
pe****** |
2010.01.20 |
- |
완료 |
| 부가 |
쌍방 사업자단위과세자 비고 작성방법
수고하십니다.다름이 아니라 사업자단위과세제도를 도입하였습니다.사업자단위과세제도 도입시점부터 사업자번호는 본점으로 일괄발행하고비고란에 종된사업장명과 사업장주소를 기재하게 되어 있습니다.물론 매출세금계산서와 매입세금계산서 모두지요.그럼, 쌍방이 모...
|
kd* |
2010.01.20 |
- |
완료 |
| 부가 |
토지 무단점용 댓가의 부가가치세 대상 여부
1995년부터 회사 토지의 일부를 A법인의 건축물이 무단 점용하고 있었습니다. 당시 회사와 타법인은 무단점용 사실을 알고 있었으나 토지사용계약도 체결하지 않았고 임대료 수수도 하지 않았습니다. 최근에 토지 사용료(2000년~2009년)를 수수하기로 합의하였습니다.법...
|
fa***** |
2010.01.19 |
- |
완료 |