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외국법인 부가세......
외국(중국)법인이 우리회사에서 회의장을 임대하고 임대료를 현금으로 지급 하였습니다.중국법인이지만 한국인이 경영하는 회사이구요...영세율을 적용해야 할지 아니면 부가세를 수취를 해야할지....만약 영세율을 적용 받는다면... 증빙자료는 어떤 종류에 증빙자료가...
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ic***** |
2010.04.19 |
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완료 |
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수정세금계산서
이번 부가세 신고를 준비하여 e-세로에 가입하여 거래처에서 전자세금계산서 발행한 현황을 조회하였습니다. 거래처에서 발행일을 잘못해서 전표를 끊었다가 마이너스세금계산서 발행한 것을 보았는데저희 입장에선 합이 0인덴 발행된 세금계산서 2매를 신고해야 하는 ...
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ea** |
2010.04.19 |
박정국 세무사
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완료 |
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전자세금계산서발행세액공제
안녕하세요.전자세금계산서 발행세액공제에 대한 질문이 있습니다.납부세액(매출세액-매입세액)이 환급인 경우도 전자세금계산서 발행세액공제를 신청할 수 있는지알고 싶습니다.
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ba***** |
2010.04.19 |
박정국 세무사
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완료 |
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중간지급조건부 공급에 해당하는지에 대해..
안녕하세요. 항상 빠르고 친절한 답변 감사드립니다. 저희 회사는 제조업체로 이번에 자재 매입계약을 하게되었습니다. 아래와 같은 자재 매입계약을 하는경우 1. 중간지급조건부공급에 해당하는지 아니면 장기할부판매인지.. 2. 공급처에서 세금계산서는 어떻게 발...
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sa***** |
2010.04.18 |
박정국 세무사
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완료 |
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연구용역 계약금 공급시기 문의.
A회사와 위탁연구계약을 체결하였습니다.위탁연구기간 : 2010.1.5(또는 계약체결일 부터) ~ 2010.9.30위탁연구비 : 80,000,000(VAT별도)지급조건 : 선금(계약 체결 후 7일 이내) 50,000,000(VAT별도) 잔금(최종보고서 송부 후 7일 이내) 30,000,000(VAT별도)...
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os***** |
2010.04.15 |
박정국 세무사
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완료 |
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세금계산서 발급문의
항상 택스넷에 많은 도움을 받고 있습니다.저희가 A 업체랑 거래를 하고 A 업체는 B 업체랑 거래를 합니다.그런데 A 업체가 부도가 나서 A 업체에 대한 채권을 저희가 인수를 하였습니다.B 업체는 저희가 채권을 가지고 있으니 저희에게 돈을 지불하겠다고 하는데. 세금...
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st******** |
2010.04.14 |
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완료 |
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사업자단위과세시 종사업장 추가관련
수고많으십니다.2010년 1월 1일부로 사업자단위과세 승인신청하여 적용하고 있는 법인입니다.향후 종사업장이 추가될 경우 사업자단위과세변경 신청하여 종사업장을 추가해야 하는지 아니면기존대로 종사업장의 사업자등록을 한 후에 사업자단위과세변경신청을 해야하는...
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jd***** |
2010.04.13 |
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완료 |
| 부가 |
주말농장 토지 관련 비용 매입세액 공제여부
안녕하세요 저희는 제조업에 속해있는 업체입니다.다름이 아니라 저희 회사는 개인으로 부터 토지를 임차하여 직원들을 위해 주말농장을 운영하고 있습니다.주말농장과 관련해 퇴비와 푯말 등과 같은 소모품성 경비를 지출하였는데 이러한 경비지출도매입세액 공제를 받...
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ko******* |
2010.04.05 |
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완료 |
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안분계산시 총공급가액
안녕하세요.과세. 면세 겸업사업자입니다. 사무실로 사용하던 오피스텔을 매도하여 건물매출세금계산서와 토지매출계산서를 발행하였습니다.공통매입 안분계산시 총공급가액에 계산에 건물매출과 토지매출을 포함해서 계산해야 하는지 알고 싶습니다.
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ba***** |
2010.04.05 |
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완료 |
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금형비 수금에 따른 영세율 매출인식 시점 문의
안녕하세요항상 신속하고 정성스런 답변에 미리 감사드립니다.1. 당사는 고객사(해외) 로부터 납기할 제품과 관련된 금형개발을 수주받아 완료하였으며, 금형대금은 물품대와는 별도로 청구하여 수금을 하고 있습니다.2. 통상적으로 금형비는 관련 제품이 개발완료되어 ...
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su***** |
2010.03.30 |
박정국 세무사
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완료 |
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부가가치세의 5%를 지방소비세로 전환(법 32의6 신설)
안녕하십니까!항상 빠르고 명확한 답변 감사드립니다.다름이 아니라 이번 2010년 시행 부가가치세법령 개정 해설에 아래와 같은 내용이 있는데- 부가가치세액의 100분의 95를 부가가치세로 함. * 100분의 4는 지방소비세로 전환 . 부가가치세와 지방소비세의 신고, 납부...
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wo****** |
2010.03.30 |
박정국 세무사
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완료 |
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시각장애인용으로 소프트웨어 영세율처리?
이번에 저희 회사에서 첨으로 보훈병원에 컴퓨터 판매를 하면서 시각장애인용으로 특수제작된 확면낭독 소프트웨어를 판매하게 됐습니다. 해당 소프트웨어는 다른 업체에서 매입을 통해 보훈병원에 판매를 하려고 합니다. 그런데 해당 매입거래처에서 부가세금액이 빠진...
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tg***** |
2010.03.29 |
박정국 세무사
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완료 |
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전자세금계산서 교부일
수고 많으십니다.당사는 다이옥신 등을 측정하여 분석, 성적서를 발송 하고있는 업체입니다.전자세금계산서 도입과 관련하여 실무적인 질문입니다.질문 1)세금계산서 교부일을 언제해야하는지요?1. 계약체결시 2. 시료측정시 3. 성적서발송시점 4. 입금완료현재는 계...
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la******** |
2010.03.29 |
박정국 세무사
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완료 |
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신용카드 매출
신용카드 매출분에 대해 문의드립니다. 신용카드매출전표 등 발행금액 집계표에총 발행금액(공급대가)만 기재하면 되는지 궁금합니다.매출처별세금계산서합계표 처럼각각 건별 명세도 제출해야하는지, 카드번호도 알아야하는지 답변부탁드립니다.
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se****** |
2010.03.29 |
박정국 세무사
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완료 |
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영세율과세표준 불성실가산세
세정업무에 고생이 많으십니다.당사는 영세율조기환급 사업자입니다.2009.2기 12월분 영세율조기환급 부가세 신고를 하다가 영세율 기타매출분중 2010년 1월분이 포함된것을 발견하였습니다.[수출실적명세서 입력시 2010년 1월분이 포함되어 있었음]내용을 확인하여 보...
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ka***** |
2010.03.29 |
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완료 |