| 부가 |
협찬 상품의 경우 세금계산서 수취 여부.
안녕하세요.방송 제작과 관련하여 협찬사에서 자막고지의 대가로 외식상품권(5만원권)을 받기로 했습니다.1년간 총 15매 금액으로는 75만원 입니다.이 상품권은 시청자 제보나 참여자들에게 제공할 예정입니다.자막고지의 경우 방송사 입장에서는 광고 매출이 인식 되어...
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so****** |
2010.05.12 |
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완료 |
| 부가 |
사업자미등록가산세
부가가치세법 제 22조(가산세)에서 가한까지 등록을 신청하지 아니한 경우에는 사업 개시일부터 등록을 신청한 날이 속하는 예정신고기간(예정신고기간이 지난 경우는 그 과세기간)까지의 공급가액이라고되어 있는데 (4월30일날 매출이 발생했음) 만약 4월1일이 사업개...
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js***** |
2010.05.11 |
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완료 |
| 부가 |
가맹점 납품 업체로부터 받은 수수료
당사는 가맹점 본사(A)로 음식점 가맹점(B)을 운영하고 있습니다.식자재 납품업체(C)로 하여금 가맹점에 식자료를 납품하게 하고납품 금액의 일부를 수수료로 받는 계약을 체결하였습니다.이때 받는 수수료가 판매수수료에 해당하는지의 여부를 알고 싶습니다.실질적인 ...
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et******* |
2010.05.11 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행시 영세분, 과세분 합산해서 발행하는 경우
안녕하십니까,업무에 노고가 많으십니다.질문이 있습니다.당사는 복합운송주선업체로서 영세율세금계산서와 과세분세금계산서를 병행하여 발행하고 있습니다.현재는 영세분,과세분을 구별해서 발행하고 있습니다만,1. 만약, 영세분, 과세분을 합산해서 1장의 세금계산서...
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ht***** |
2010.05.11 |
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완료 |
| 부가 |
매출세금계산서 예정신고누락분 확정신고시 가산세항목들
예정신고시 매출 세금계산서를 누락하여 확정신고시 예정신고누락분에 추가하여 신고하려고 합니다.이경우 매출세금계산서 합계표 미제출 가산세,신고불성실가산세,납부불성실가산세3항목 모두 다 해당되어 가산세를 물어야 하는지요? 아니라면 해당되는 가산세항목은 ...
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lu***** |
2010.05.07 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
사업자등록증 발급전 세금계산서
사업개시일을 4월1일부로 하여 사업자등록증 신청 및 발급을 4월 12일에 받았습니다. 사업자등록증의 발급 전 세금계산서에 대표자의 주민등록번호가 아닌 사업자번호를 기재하여 교부받거나 교부하는 경우 사실과 다른 세금계산서에 해당하여 가산세 적용을 받는 하는...
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eg**** |
2010.05.03 |
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완료 |
| 부가 |
주택 임대용역의 면세 여부
[요 지]당사는 외국법인의 선주사로부터 선박을 수주 받아 제조업을 영위하고 있는 법인사업자이며, 선박 건조 관리 감독을 위해 파견된 선주사의 임직원을 위해 숙소(아파트) 건물을 신축하여 숙소로 사용할 수 있게 아래와 같이 임대하고 있습니다. >> 아 래...
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ds** |
2010.04.30 |
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완료 |
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미등록가산세 및 부가세 매입 공제 여부
귀사의 노고에 항상 감사합니다.당사는 2009년 12월 23일 등기되어 사업자등록증을 2010년 2월 1일 교부받았습니다.사업자등록증에 개업년월일 또한 2010년 2월 1일입니다.미등록가산세는 사업개시일로부터 등록신청을 한 날이 속하는 예정신고기간 종료일까지의 공급가...
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ai**** |
2010.04.22 |
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완료 |
| 부가 |
외국법인 부가세......
외국(중국)법인이 우리회사에서 회의장을 임대하고 임대료를 현금으로 지급 하였습니다.중국법인이지만 한국인이 경영하는 회사이구요...영세율을 적용해야 할지 아니면 부가세를 수취를 해야할지....만약 영세율을 적용 받는다면... 증빙자료는 어떤 종류에 증빙자료가...
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ic***** |
2010.04.19 |
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서
이번 부가세 신고를 준비하여 e-세로에 가입하여 거래처에서 전자세금계산서 발행한 현황을 조회하였습니다. 거래처에서 발행일을 잘못해서 전표를 끊었다가 마이너스세금계산서 발행한 것을 보았는데저희 입장에선 합이 0인덴 발행된 세금계산서 2매를 신고해야 하는 ...
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ea** |
2010.04.19 |
박정국 세무사
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완료 |
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전자세금계산서발행세액공제
안녕하세요.전자세금계산서 발행세액공제에 대한 질문이 있습니다.납부세액(매출세액-매입세액)이 환급인 경우도 전자세금계산서 발행세액공제를 신청할 수 있는지알고 싶습니다.
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ba***** |
2010.04.19 |
박정국 세무사
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완료 |
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중간지급조건부 공급에 해당하는지에 대해..
안녕하세요. 항상 빠르고 친절한 답변 감사드립니다. 저희 회사는 제조업체로 이번에 자재 매입계약을 하게되었습니다. 아래와 같은 자재 매입계약을 하는경우 1. 중간지급조건부공급에 해당하는지 아니면 장기할부판매인지.. 2. 공급처에서 세금계산서는 어떻게 발...
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sa***** |
2010.04.18 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
연구용역 계약금 공급시기 문의.
A회사와 위탁연구계약을 체결하였습니다.위탁연구기간 : 2010.1.5(또는 계약체결일 부터) ~ 2010.9.30위탁연구비 : 80,000,000(VAT별도)지급조건 : 선금(계약 체결 후 7일 이내) 50,000,000(VAT별도) 잔금(최종보고서 송부 후 7일 이내) 30,000,000(VAT별도)...
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os***** |
2010.04.15 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급문의
항상 택스넷에 많은 도움을 받고 있습니다.저희가 A 업체랑 거래를 하고 A 업체는 B 업체랑 거래를 합니다.그런데 A 업체가 부도가 나서 A 업체에 대한 채권을 저희가 인수를 하였습니다.B 업체는 저희가 채권을 가지고 있으니 저희에게 돈을 지불하겠다고 하는데. 세금...
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st******** |
2010.04.14 |
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완료 |
| 부가 |
사업자단위과세시 종사업장 추가관련
수고많으십니다.2010년 1월 1일부로 사업자단위과세 승인신청하여 적용하고 있는 법인입니다.향후 종사업장이 추가될 경우 사업자단위과세변경 신청하여 종사업장을 추가해야 하는지 아니면기존대로 종사업장의 사업자등록을 한 후에 사업자단위과세변경신청을 해야하는...
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jd***** |
2010.04.13 |
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완료 |