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매출세금계산서 예정신고누락분 확정신고시 가산세항목들
예정신고시 매출 세금계산서를 누락하여 확정신고시 예정신고누락분에 추가하여 신고하려고 합니다.이경우 매출세금계산서 합계표 미제출 가산세,신고불성실가산세,납부불성실가산세3항목 모두 다 해당되어 가산세를 물어야 하는지요? 아니라면 해당되는 가산세항목은 ...
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lu***** |
2010.05.07 |
박정국 세무사
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완료 |
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사업자등록증 발급전 세금계산서
사업개시일을 4월1일부로 하여 사업자등록증 신청 및 발급을 4월 12일에 받았습니다. 사업자등록증의 발급 전 세금계산서에 대표자의 주민등록번호가 아닌 사업자번호를 기재하여 교부받거나 교부하는 경우 사실과 다른 세금계산서에 해당하여 가산세 적용을 받는 하는...
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eg**** |
2010.05.03 |
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완료 |
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주택 임대용역의 면세 여부
[요 지]당사는 외국법인의 선주사로부터 선박을 수주 받아 제조업을 영위하고 있는 법인사업자이며, 선박 건조 관리 감독을 위해 파견된 선주사의 임직원을 위해 숙소(아파트) 건물을 신축하여 숙소로 사용할 수 있게 아래와 같이 임대하고 있습니다. >> 아 래...
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ds** |
2010.04.30 |
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완료 |
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미등록가산세 및 부가세 매입 공제 여부
귀사의 노고에 항상 감사합니다.당사는 2009년 12월 23일 등기되어 사업자등록증을 2010년 2월 1일 교부받았습니다.사업자등록증에 개업년월일 또한 2010년 2월 1일입니다.미등록가산세는 사업개시일로부터 등록신청을 한 날이 속하는 예정신고기간 종료일까지의 공급가...
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ai**** |
2010.04.22 |
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완료 |
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외국법인 부가세......
외국(중국)법인이 우리회사에서 회의장을 임대하고 임대료를 현금으로 지급 하였습니다.중국법인이지만 한국인이 경영하는 회사이구요...영세율을 적용해야 할지 아니면 부가세를 수취를 해야할지....만약 영세율을 적용 받는다면... 증빙자료는 어떤 종류에 증빙자료가...
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ic***** |
2010.04.19 |
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서
이번 부가세 신고를 준비하여 e-세로에 가입하여 거래처에서 전자세금계산서 발행한 현황을 조회하였습니다. 거래처에서 발행일을 잘못해서 전표를 끊었다가 마이너스세금계산서 발행한 것을 보았는데저희 입장에선 합이 0인덴 발행된 세금계산서 2매를 신고해야 하는 ...
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ea** |
2010.04.19 |
박정국 세무사
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완료 |
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전자세금계산서발행세액공제
안녕하세요.전자세금계산서 발행세액공제에 대한 질문이 있습니다.납부세액(매출세액-매입세액)이 환급인 경우도 전자세금계산서 발행세액공제를 신청할 수 있는지알고 싶습니다.
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ba***** |
2010.04.19 |
박정국 세무사
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완료 |
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중간지급조건부 공급에 해당하는지에 대해..
안녕하세요. 항상 빠르고 친절한 답변 감사드립니다. 저희 회사는 제조업체로 이번에 자재 매입계약을 하게되었습니다. 아래와 같은 자재 매입계약을 하는경우 1. 중간지급조건부공급에 해당하는지 아니면 장기할부판매인지.. 2. 공급처에서 세금계산서는 어떻게 발...
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sa***** |
2010.04.18 |
박정국 세무사
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완료 |
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연구용역 계약금 공급시기 문의.
A회사와 위탁연구계약을 체결하였습니다.위탁연구기간 : 2010.1.5(또는 계약체결일 부터) ~ 2010.9.30위탁연구비 : 80,000,000(VAT별도)지급조건 : 선금(계약 체결 후 7일 이내) 50,000,000(VAT별도) 잔금(최종보고서 송부 후 7일 이내) 30,000,000(VAT별도)...
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os***** |
2010.04.15 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급문의
항상 택스넷에 많은 도움을 받고 있습니다.저희가 A 업체랑 거래를 하고 A 업체는 B 업체랑 거래를 합니다.그런데 A 업체가 부도가 나서 A 업체에 대한 채권을 저희가 인수를 하였습니다.B 업체는 저희가 채권을 가지고 있으니 저희에게 돈을 지불하겠다고 하는데. 세금...
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st******** |
2010.04.14 |
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완료 |
| 부가 |
사업자단위과세시 종사업장 추가관련
수고많으십니다.2010년 1월 1일부로 사업자단위과세 승인신청하여 적용하고 있는 법인입니다.향후 종사업장이 추가될 경우 사업자단위과세변경 신청하여 종사업장을 추가해야 하는지 아니면기존대로 종사업장의 사업자등록을 한 후에 사업자단위과세변경신청을 해야하는...
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jd***** |
2010.04.13 |
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완료 |
| 부가 |
주말농장 토지 관련 비용 매입세액 공제여부
안녕하세요 저희는 제조업에 속해있는 업체입니다.다름이 아니라 저희 회사는 개인으로 부터 토지를 임차하여 직원들을 위해 주말농장을 운영하고 있습니다.주말농장과 관련해 퇴비와 푯말 등과 같은 소모품성 경비를 지출하였는데 이러한 경비지출도매입세액 공제를 받...
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ko******* |
2010.04.05 |
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완료 |
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안분계산시 총공급가액
안녕하세요.과세. 면세 겸업사업자입니다. 사무실로 사용하던 오피스텔을 매도하여 건물매출세금계산서와 토지매출계산서를 발행하였습니다.공통매입 안분계산시 총공급가액에 계산에 건물매출과 토지매출을 포함해서 계산해야 하는지 알고 싶습니다.
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ba***** |
2010.04.05 |
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완료 |
| 부가 |
금형비 수금에 따른 영세율 매출인식 시점 문의
안녕하세요항상 신속하고 정성스런 답변에 미리 감사드립니다.1. 당사는 고객사(해외) 로부터 납기할 제품과 관련된 금형개발을 수주받아 완료하였으며, 금형대금은 물품대와는 별도로 청구하여 수금을 하고 있습니다.2. 통상적으로 금형비는 관련 제품이 개발완료되어 ...
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su***** |
2010.03.30 |
박정국 세무사
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완료 |
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부가가치세의 5%를 지방소비세로 전환(법 32의6 신설)
안녕하십니까!항상 빠르고 명확한 답변 감사드립니다.다름이 아니라 이번 2010년 시행 부가가치세법령 개정 해설에 아래와 같은 내용이 있는데- 부가가치세액의 100분의 95를 부가가치세로 함. * 100분의 4는 지방소비세로 전환 . 부가가치세와 지방소비세의 신고, 납부...
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wo****** |
2010.03.30 |
박정국 세무사
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완료 |