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아파트형공장 미분양에 따른 관리비 매입세액 안분계산 여부
안녕하세요아파트형 공장을 분양하는 회사입니다현재 준공완료하였습니다미분양이 있어 요번에 관리비에 대한 매입세액이 발생 하였습니다이 경우 토지매출과 건물매출로 매입세액불공제 안분계산을 해야하는지?아니면 재고자산(건물)에 대한 유지관리비로 매입세액 전...
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ij**** |
2010.10.14 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서발행시기
안녕하세요당사에서 이번 자재납품계약을 체결하고 전액을 선입금 받았고 자재납품은 1년에 거쳐 하도록 되었는데R&D관련 하여 지원금을 발주회사에서 받아서 당사에 전부 지급하고 당사는 자재를 구입하여 가공처리후 발주회사에 납품할 계획입니다. 발주회사에서 받...
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so******* |
2010.10.13 |
박정국 세무사
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완료 |
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원료대금을 선지급하고 교부받은 세금계산서
당사의 원재료는 폐기물로서 통상 폐기물 배출 전(배출전 정확한 수량 파악이 불가)예상수량으로 계약을 하여 대금을 선지급하고 배출 후 계량등을 거쳐 수량이 확정이 된 후 정산을 하여 환급 또는 추가지급을 하고 있습니다. 세금계산서 교부는 선지급하는 금액으로 ...
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eg**** |
2010.10.11 |
박정국 세무사
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완료 |
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재화의 공급시기...
당사는 9억원짜리 기계를 구입하면서 각각 계약금, 중도금, 잔금으로 나누어 지급하기로 하고 계약을 맺고 기계를 발주하였습니다. 계약내용에는 시운전 완료후에 잔금을 지급한다고 명시되어 있구요.1차 계약금과 중도금은 기계발주 및 설치과정에서 대금지급을 완료한...
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cj***** |
2010.10.11 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행여부
A지역에서 개인 일반사업자를 운영하면서 B지역에서 분양하는 상가를 A사업자로 발급받아 부가세 공제를 받아왔습니다B지역 상가가 완료되어 사업자를 발급받았습니다A장부에 잡혀있던 자산을 B장부로 옮겨야 하는데질문)세금계산서와 계산서를 발행해야 하는지 아니면 ...
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tl****** |
2010.10.11 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
해외 항공료
국외 출장시 해외 항공료 는 매입세액 공제가 가능한지요?세금계산서는 수취하였습니다..공제 여부를 알려주세요.해외출장시 여행사가 세금계산서 발행안해주는걸로 아는대발행을 해주엇는대 공제 가능한지요..
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pw***** |
2010.10.08 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
광고선전비 여부
신규 매점 ( 편의점 ) 오픈하여 백이십만원치 천개의 자를 구입하여 무료로로 증정품을 나누어 주엇습니다 광고 선전비로 보아서 매입세액을 공제 할수 있지 않습니까?궁급해서 상담드립니다천이백원 상담에 자를 천명에게 나누어준거는 공제 가능한거 같은대 답볍부탁...
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pw***** |
2010.10.08 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행방법에 대하여
수입대행계약시 외환차손익 발생분에 대하여 대금정산을 하도록 계약한 경우 세금계산서 발행방법에 대하여 질의드립니다.A회사(국내법인)와 B회사(국내법인)은 하기와 같이 수입대행계약을 체결하면서, 대금정산조건을 다음과 같이 약정하였습니다.1. 수입대행계약: B...
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ei**** |
2010.10.06 |
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완료 |
| 부가 |
수정 전자세금계산서 문의
안녕하세요.수정 전자세금계산서 관련 문의사항입니다.업체에서 아래와 같이 3개의 전자세금계산서를 발행했습니다. 1번. 9.15일자 발행 2번. 날짜변경으로 마이너스세금계산서 발행 3번. 변경날짜(9.20)로 수정세금 발행이런 경우 우리회사에서는 3번의 세금계산서...
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ju**** |
2010.09.30 |
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완료 |
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수정세금계산서관련 부가세 경정신고
안녕하세요? 당사(매출)는 A사(매입)와 거래를 하던 중 2010년 4월에 판매단가 조정으로 인해 수정세금계산서를 발행하였어야 하나 수정세금계산서를 미발행 했습니다. 2010년 9월에 수정세금계산서를 2010년 4월 30일 자로 발행하여 2010년 1기 부가세 확정신고를 수...
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di** |
2010.09.30 |
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완료 |
| 부가 |
임대료 공급시기 등 문의드립니다.
A법인이 B법인에게 토지를 임대하였습니다. 그런데 임대차계약서 내용에 B법인의 건물신축기간 및 적자상태인 시기에는 임대료를 받지 않고 흑자인 신기에 건물신축기간 및 적자 시기의 임대료 받지 못한 것을 감안하여 임대료를 받기로 했습니다(이유는 건물 신축에 3...
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ar**** |
2010.09.29 |
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완료 |
| 부가 |
운영주체가 변경되었을 경우 (-)세금계산서 발행 가능여부
평소에 빠른 답변에 감사드립니다.당사(이하 甲)는 거래처에서 주문한 물품을 조달해주는 업체입니다.3개월 전부터 모지역에 소재한 종합체육 및 휴양시설 OPEN을 준비하고 있는 거래처2곳에 물품을 납품해오 있으며 현재도 물품납품이 진행 중에 있습니다.종합체육시설...
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ch******* |
2010.09.27 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
매입계산서의 교부시기
당사의 원료는 함량에 따라 금액이 변동되어 특성상 아래와 같이 거래되고 있습니다. 1. 원재료의 매입계약(수량 및 제품함량 예상하여 계약금액 결정) 2. 입고 후 계약금액 지급 및 세금계산서 발급 3. 입고 완료 후 원재료의 제품함량 분석 4. 실수량 및 제품함...
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eg**** |
2010.09.27 |
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완료 |
| 부가 |
본지점간거래
안녕하세요지점건물을 본점사업장에 일부점포를 임대해주고 실제로 월 100만원 임대료를 받을 경우부가가치세 신고시 본지점간 거래에 대하여 세금계산서를 발행하고 신고를 하여야 하는지아니면 내부거래에 해당하여 세금계산서 발행의무가 없는지 답변 부탁드립니다.
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so******* |
2010.09.16 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
영세율 과세표준에 관하여
항상 신속하고 성의있는 답변에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 업체로서 주생산품은 크레인 제조업체입니다. 당사는 주로 해외에 크레인을 제작하고 설치하고 있습니다. 이때 이 크레인 수출에 대한 영세율 과세표준에 대해 궁금한점이 있어서 질의드립니다.당...
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sa****** |
2010.09.14 |
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완료 |