| 법인 |
중소기업투자세액공제 대상 여부
안녕하세요?? 항상 빠른 답변에 감사드립니다.다른게아니라 중소기업투자세액공제에 대해서 문의 드립니다.당법인은 서울시에서 호텔업을 운영하는 중소기업법인체 입니다. 1. 이번에 호텔 외관이 노후 되어 외장(외벽) 리모델링을 하려고 합니다. 기존외벽은 타일과 페...
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ha******* |
2012.08.08 |
김미경 세무사
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완료 |
| 법인 |
해외 원재료수입 건 정산관련 문의
해외에서 원재료를 수입하는 업체 입니다.원재료 특성상 계약할 금액과 수령 후 금액 (성분 및 수량) 차이로 인하여정산을 하는 경우가 많습니다.이러한 때에 원재료 정산분에 한하여정산환율을 어떻게 적용하는지 궁금하네요..1. 선적시 환율2. 정산분 인보이스 수령시...
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eg**** |
2012.08.08 |
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완료 |
| 법인 |
중간예납 직전 사업연도 감면세액 해당여부
직전 사업연도 실적은 아래와 같습니다.과세표준 : 99억원산출세액 : 22억원최저한세적용대상 공제감면세액 : 12억원차감세액 : 10억원최저한세적용제외 공제감면세액 : 10억원 (연구인력개발비 석박사 인건비분)원천납부세액 : 2억원차감납부할세액 : -2억원당사의 당...
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cu***** |
2012.08.08 |
김미경 세무사
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완료 |
| 법인 |
주택(비업무용부동산 유무)
(주)갑회사가 특정지역에 "주택과 주택부속토지"를 소유한 경우, 비업무용부동산에 해당 유무가 궁금하여 문의 드립니다. (특정지역에는 사업장이 없음)감사합니다.
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or***** |
2012.08.07 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
법인세법령상 부당행위계산
항상 성실한 질의 답변에 감사드립니다. 우리 회사는 회원사와 비회원사 직원을 교육하는 비영리 사단법인입니다. 회원사로부터 일반회비를 받아 경성경비를 충당하고 있고, 교육비는 회원사와 비회원사 동일한 원가 산정 기준에 의해서 매월 실적대로 청구하여 받고 있...
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kp** |
2012.08.06 |
이도훈 회계사
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완료 |
| 법인 |
매각예정비유동자산 매각계획변경에 따른 세무조정
항상 자세하고 성의있는 상담위원님 답변에 감사드립니다.회사는 2개의 사업장을 가지고 있습니다.2010.1월 영업중단을 결정하고 건물 및 기계장치 매각결정을 함에 따라 위 자산을 K-IFRS 제1105호'매각예정비유동자산과중단영업'에 따라 감가상각을 중단하고 '매각예...
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yo**** |
2012.08.03 |
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완료 |
| 법인 |
지입차량에 대한 차량유지비. 도로비 등 지출
당사는 도소매업을 영위하는 법인으로차량 지입회사와 계약을 맺고 물류운반을 하고 있음계약내용은 용역료에 대해서는 지입회사에 세금계산서 처리하여 대금지불을 하고유류대 및 도로비는 당사에서 부담하는 것으로 계약이 되어있음유류대 및 도로비는 당사 법인카드 ...
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hd** |
2012.08.03 |
박정국 세무사
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완료 |
| 법인 |
[국제조세]원천징수 관련문의
캐나다에 모회사를 두고있는 외투기업입니다.모회사는 독일에 있는 A사와 특허권 사용에 관한 계약을 체결하였고, 매년 특허료를 지급하기로 하였습니다.모회사는 한국이외의 다른 해외 자회사도 있습니다.모회사에서 독일 소재법인에 사용료를 지급하는 방법은 각국에 ...
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dt***** |
2012.07.30 |
박정국 세무사
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완료 |
| 법인 |
수정신고시 관할 세무서 문의
안녕하세요 회사는 2009년 귀속 법인세를 수정신고하고자 하는데, 수정신고 관할 세무서에 대한 문의사항이 있습니다. 2009년 귀속 법인세 신고 당시(2010년 3월 31일) 본점 주소지가 서울시 동작구에 있기 때문에 신고를 동작세무서에 신고 및 납부를 하였습니다. 회사...
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ke** |
2012.07.28 |
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완료 |
| 법인 |
해외현지법인 자금대여관련
수고많으십니다.당사는 캄보디아에 해외현지법인(생산)을 설립하여 운영중입니다.현지법인의 운영자금이 부족하여 국내법인에서 자금을 대여하고자 합니다.참고로 현지법인은 당사와의 임가공거래가 주요 사업입니다.1.업무무관 가지급금 해당여부 (지급이자 손금불산입...
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jd***** |
2012.07.25 |
김미경 세무사
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완료 |
| 법인 |
업무무관 부동산 해당여부
수고가 많으십니다..당사가 2012년 1월 파주시 **면에 토지를 취득하여 금년말에 건물을 착공할려고 합니다.취득시 토지 면적은 5,000평이고 임야로(계획관리지역, 군사보호지역) 되어 있으며,신축하게 될 건물은 500평(대지면적)에 당사 연구소와 임대목적으로 사용할 ...
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ga***** |
2012.07.25 |
김미경 세무사
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완료 |
| 법인 |
공통으로 사용하는 물품제작용 금형비 안분
저희 회사는 제조업을 영위하는 회사입니다. 영업장구류 제작을 위한 금형을 새로 만들게 되었고 총 금형비는 700만원정도 됩니다.관계사와 공통으로 사용하는 영업장구류 제작용이기 때문에 영업쪽에서는 관계사와 저희 회사가 금형비를 절반씩 부담하는 것으로 품의서...
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fu**** |
2012.07.25 |
박정국 세무사
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완료 |
| 법인 |
에너지절약시설 투자세액 공제시기 및 공제율 질문
노고에 감사드립니다. 조특법 제25조의2 에너지절약시설과 관련하여 질문드립니다.당사는 2010년도에 투자를 개시하여 2012년도에 투자종료예정이며 투자종료년도의 공제율을적용하여 일괄 공제를 신청할 예정입니다. 이때1) 2010.12.27 세법 개정으로 공제율이 변경되...
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pt** |
2012.07.23 |
이도훈 회계사
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완료 |
| 법인 |
연구개발비 ( 임가공비)
항상 성실한 답변에 감사드립니다. 제조업을 영위하는 회사입니다. 임가공비 질문드립니다. a사와 b사간에 개발하는 제품이 있습니다. 이럴경우 a사가 모든 자재를 주고 b사는 샘플을 생산하여 납품하였습니다. b사의 경우 자재금액은 없고 제품을 생산만 해주었고 a사...
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di** |
2012.07.20 |
박정국 세무사
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완료 |
| 법인 |
법인세 수정신고
당사 법인세 신고 수정 신고에 대한건.수고하십니다.다름이 아니라, 2011년도 수정사항이 발생되어 아래와같은 수정이 발생할 경우의법인세 세무조정사항이 궁금합니다.1) 자재비를 부가세대급금으로 처리하였어야했는데 착오처리시- 수정전 : (차) 자재비 5,000원- 수...
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yd****** |
2012.07.18 |
김미경 세무사
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완료 |