| 부가 |
부가세 수정신고시 가산세 문의
법인입니다2기 확정 부가세 신고 시 매입 1건을 중복 신고 하였고, 매입 누락분 1건 발생하였습니다.이 2건에 대하여 수정신고를 하려는데어떤어떤 가산세가 해당되는지 답변 부탁드립니다
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tr******** |
2011.02.09 |
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완료 |
| 부가 |
간이과세자(지출증빙) 회계처리
안녕하세요.법인회사입니다.간이과세자도 현금영수증(지출증빙) 발행 가능한 걸로 알고 있습니다.간이과세자와의 거래시 간이과세자가 발행한 현금영수증(지출증빙) 회계처리가 궁금합니다.3만원 초과 거래시도 적격증빙이 가능한가요?단지, 법인회사에서 간이과세자로...
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kd* |
2011.02.08 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행
평소 빠른 답변에 감사드리며 일익 번창하시기를 기원합니다.과세기간내에서 발생되는 공급시기 이전 또는 이후 세금계산서 발행시 어떠한 문제점이 있는지 궁금합니다.1. 가령 1기 예정의 경우 공급시기는 2월 초인데 1월말로 세금계산서 발행시 문제점(가산세등)2. 가...
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ti***** |
2011.01.28 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 과다신고
매번 친절하신 상담에 감사드립니다1. 2010년 2기 예정신고시 직수출건으로 invoice 수출증빙은 제출된 상태이고, 금액이 틀리게 입력된 상태로 "수출실적명세서(갑) "11번 기타영세율 적용란의 금액이 동일하게 "부가세 신고서"상 영세율 기타(6번)란에 입력이 된 상태...
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or***** |
2011.01.28 |
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제
매번 친절하신 상담에 감사드립니다부가세 신고서 상 (8)번 대손세액가감 란에 입력시 방법이 어떻게 되는지요? 확정신고시 대손세액공제를 받으려고 합니다. 예) 매출세액 총합계액 1,100,000원 이며, 대손세액 공제 받을 금액이 100,000원인 경우 (-) 100,000원입력하...
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or***** |
2011.01.26 |
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서 발행관련
2011년 1월 1일부터 법인사업자는 의무적으로 전자세금계산서를 발행해야 하는 것으로 알고 있습니다.이때 면세업을 주업으로 하는 법인사업자도 계산서 발행시 전자계산서를 의무적으로 발행하여야 하나요전자세금계산서 의무발행대상법인과 같나요
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do****** |
2011.01.18 |
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완료 |
| 부가 |
과세사업자가 면세사업자에게 과세상품을 판매하였을 경우의 불이익
과세사업자입니다(도매, 식육)영업을 하다보면 면세사업자에게 상품을 판매하는 경우가 발생하는데, 상품을 구입한 면세사업자가 이미발행된 세금계산서를 취소시켜 달라는 요구를 해서 다툼이 있는 실정입니다.과세사업자의 입장에서는 면세사업자에게는 과세물품을 판...
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kw**** |
2011.01.17 |
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완료 |
| 부가 |
토지건물매각시 부가세
안녕하세요?농협 금융과 하나로마트(면세+과세) 로 사용하던 건물.토지를 매각할 경우토지는 면세이고, 건물에 대하여는 세금계산서 발행을 해야 하는지요?만약 하나로마트 사용분에 대하여 취득시 매입세액공제를 받지 않았으면 세금계산서 발행하지 않고 계산서로 발...
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so******* |
2011.01.16 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
토지건물매각시 부가세
안녕하세요?농협 금융과 하나로마트(면세+과세) 로 사용하던 건물.토지를 매각할 경우토지는 면세이고, 건물에 대하여는 세금계산서 발행을 해야 하는지요?만약 하나로마트 사용분에 대하여 취득시 매입세액공제를 받지 않았으면 세금계산서 발행하지 않고 계산서로 발...
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so******* |
2011.01.16 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
조기환급 및 총괄납부 법인의 지점 폐업시 부가세 납부 관련
항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다.지점폐업시 부가세 납부 관련하여 문의드립니다.당사는 본점 및 지점을 가지고 있는 법인으로써 부가가치세 영세율조기환급 및 본점 총괄납부사업자이며 당사의 사정에 의해 지점을 폐업하게 되었습니다.1.지점폐업신고 : 2010...
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dw***** |
2011.01.14 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
궁금합니다.
안녕하세요.세금계산서 발행시기와 대가의 지급시기와의 관계에 대해서 궁금한 것이 있습니다.건물을 임대해준 상태에서그 임대료에 관한 세금계산서의 발행은 월초에 하고,대가의 지급시기가 월말이 된다면세금계산서 발행시기와 대가의 지급시기의 대략 20~30일정도의...
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je** |
2011.01.13 |
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완료 |
| 부가 |
간주공급-개인적 공급
수고 많으십니다..사업자가 취득한 재화를 사업과 관련없이, 기타의 목적으로 사용하고...대가를 시가보다 낮은 취득가격으로 받았습니다..1. 이 때에도 재화의 공급으로 보는거지요? 그러면 세금계산서를 발행하는건가요?2. 1번이 맞다면, 발행할 세금계산서의 공급가...
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je***** |
2011.01.12 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 지연발행가산세 관련 문의
안녕하십니까.세금계산서 지연발행가산세에 대해 문의드립니다.2011년부터 법인사업자의 경우 전자세금계산서 발행이 의무화되면서 매월 세금계산서는 익월 10일까지 전자적으로 발행해야하는걸로 알고 있습니다.그리고 10일이 지나서 세금계산서를 발행할 경우에는 지...
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ve** |
2011.01.11 |
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완료 |
| 부가 |
협력업체에 당사 직원 용역제공시
안녕하세요?협력업체에 당시직원(용역을제공)이 파견하여 용역을 제공하였습니다.이 경우 용역제공으로 세금계산서를 발행해야 되는지요?아니면 협의록을 작성하고 세금계산서 발행하지 않고 매입대금에서 공제해도 무방한지요?회신 부탁드립니다.
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dy** |
2011.01.11 |
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완료 |
| 부가 |
매입세금계산서 수취
매번 빠른 답변에 감사합니다.내용:위탁업체(A,B,C....)⇒당사(판매대행)⇒고객위탁업체와 당사간 판매금액에 대해 일정률의 판매수수료 지급약정함.1.고객에 판매시 카드 및 현금결재2.판매시 당사 명의로 카드매출 및 현금매출 발생3.카드사에서 현금입금- 현금입금 ...
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jy***** |
2011.01.10 |
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완료 |