| 법인 |
제품 클레임 보상의 건
<사실관계>당사는 산업용 점착제를 생산하는 제조업체입니다.금번 제품 클레임건에 대한 질의를 드립니다.▶ A(당사), B(당사의 제품 매입처이며, 당사의 특수관계자의 매출처), C(당사의 특수관계자)▶ 거래의 흐름 : A(당사)가 B에 제품 판매, B가 가공후 제품(...
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hc***** |
2021.12.13 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
대손금 회수 경우의 회계처리
대손금으로 처리한 부분을 회수할 경우의 회계처리방법에 관한 상담입니다
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lh**** |
2021.12.02 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
숙박이용권 매출 인식 기준
당사는 홈쇼핑 사업을 하고 있는 법인입니다.위수탁 거래로 매출액 대비 계약 수수료를 당사 매출로 인식하고 있습니다.TV홈쇼핑 채널을 통하여 상품을 판매하면 배송완료일 기준으로 매출이 확정되면 이에 비례하여 당사 위수탁수수료 매출도 확정됩니다.당사는 자유 ...
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hn******** |
2021.11.25 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
근로자복지 증진시설 투자세액공제
근로자복지 증신시설대상이 종업원용 기숙사 여부
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ji*** |
2021.11.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
포괄양도양수에 의한 법인전환시 잔여기간동안 창업감면여부
창업감면
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sa******* |
2021.11.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
연구인력개발비 세액공제 가능여부 문의
회사 조직도내 연구소부문 연구인력개발비 세액공제 예정입니다.올해 연구소부문에서 개발된 시스템의 매출이 발생하여 해당 부문의 연구인력개발비가 공제 가능한지 문의드리고자합니다.개발 시스템을 거래처에 공급하게되어 공급 매출 및 해당 인력의 시스템 공급업무...
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en******** |
2021.11.09 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
비영리법인 협회비 납부 관련 질의
비영리법인 협회비 납부 관련하여 법인세법상 손금인정여부
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hi****** |
2021.11.04 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
상환의무가 있는 국고보조금 회계처리 및 법인세 신고 문의추가문의
안녕하세요. 아래와 같이 질문드립니다.상환의무가 있는 국고보조금을 지원 받을 경우 회계처리와 법인세 신고 문의드립니다.중소기업 시범사업 수행기간 6개월 / 국고보조금 50,000,000원 / 집기비품 40,000,000원 5년 정액 / 비용보전 6,000,000원 / 상환 4,000,000아...
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ws******** |
2021.10.20 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
소액(30만원이하) 미회수 장기채권 대손처리 관련 문의
질의 배경1. 본사는 스마트스토어(네이버)를 통해 고객에게 제품판매를 진행하고 있으며 제품은 본사에서 직접 택배로 전달하고 있으며, 대금은 네이버 or KG 이니시스를 통해 정산받고 있습니다.2. 본사의 회계 시스템에서는 고객처를 스마트 스토어 1개로 지정하여 회...
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cr******** |
2021.10.12 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 법인 |
판매촉진을 위하여 특수관계자에게 무상지급하는 소모품의 세무적 이슈
안녕하십니까이번에 판매촉진을 위하여 특수관계자 거래처에 무상으로 소모품을 지급하려고 합니다.비용성격상 접대비가 맞을 것 같아보이는데 세무적 issue가 있을까요?금액은 10백만원 정도입니다.
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do******** |
2021.10.05 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
법인이 법인의 대표 명의로 매출대금을 수령하여 매출누락후 세무조사시 적출시
개인계좌로 매출대금 수령
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sa******* |
2021.10.02 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
매출할인 회계처리추가문의
안녕하세요?아파트 분양대금을 선입금하고 할인해 주는 경우계정과목을 잡이익으로 처리해야 되는지, 아니면 매출에서 직접차감계정매출할인으로 처리해야 되는지요?
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yi******** |
2021.09.30 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
이자기간계산
안녕하세요?관계회사 장기미지급 1억에 대하여 약정에 의하여 기간계산하고 이자율5% 지급시 25% 선납법인세를 원천징수 합니다.미지급금 중 일부5천만원을 9/17일자에 지급할 경우 이자를 월별로 계산하고 있는데1억에 대하여 9/1~9/17까지로 하고 5천에 대하여는9/18~...
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yi******** |
2021.09.17 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 법인 |
중소기업특별세액감면 가능 여부
건설업을 하고 있는 중소기업입니다매출누락에 대한 수정신고를 할려고 합니다이 경우 매출누락분에 대해서1. 중소기업특별세액감면이 가능한지요?2. 과소신고 가산세는 일반과소신고 가산세율인 10% 적용이 가능한지요?
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lh**** |
2021.08.27 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
특수관계자와에게 임대를 주었을 때 부당행위계산에 들어가지 않을 적정한 범위는
저희는 증소 제조 법인입니다. 유휴 공장 건물이 있어 관계회사에게 임대를 주려고 합니다. 그런데 저희 공장 주변에는 월세가 형성되지 않아 시세를 확인할 수 없는 상황입니다. 그래서 2가지 방식으로 계산을 해보았습니다.1. 법인세법상 시가의 범위 : (자산의시가*5...
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wj****** |
2021.08.26 |
경지현 회계사
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완료 |