| 부가 |
대손세액공제
매번 친절하신 상담에 감사드립니다부가세 신고서 상 (8)번 대손세액가감 란에 입력시 방법이 어떻게 되는지요? 확정신고시 대손세액공제를 받으려고 합니다. 예) 매출세액 총합계액 1,100,000원 이며, 대손세액 공제 받을 금액이 100,000원인 경우 (-) 100,000원입력하...
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or***** |
2011.01.26 |
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서 발행관련
2011년 1월 1일부터 법인사업자는 의무적으로 전자세금계산서를 발행해야 하는 것으로 알고 있습니다.이때 면세업을 주업으로 하는 법인사업자도 계산서 발행시 전자계산서를 의무적으로 발행하여야 하나요전자세금계산서 의무발행대상법인과 같나요
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do****** |
2011.01.18 |
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완료 |
| 부가 |
과세사업자가 면세사업자에게 과세상품을 판매하였을 경우의 불이익
과세사업자입니다(도매, 식육)영업을 하다보면 면세사업자에게 상품을 판매하는 경우가 발생하는데, 상품을 구입한 면세사업자가 이미발행된 세금계산서를 취소시켜 달라는 요구를 해서 다툼이 있는 실정입니다.과세사업자의 입장에서는 면세사업자에게는 과세물품을 판...
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kw**** |
2011.01.17 |
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완료 |
| 부가 |
토지건물매각시 부가세
안녕하세요?농협 금융과 하나로마트(면세+과세) 로 사용하던 건물.토지를 매각할 경우토지는 면세이고, 건물에 대하여는 세금계산서 발행을 해야 하는지요?만약 하나로마트 사용분에 대하여 취득시 매입세액공제를 받지 않았으면 세금계산서 발행하지 않고 계산서로 발...
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so******* |
2011.01.16 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
토지건물매각시 부가세
안녕하세요?농협 금융과 하나로마트(면세+과세) 로 사용하던 건물.토지를 매각할 경우토지는 면세이고, 건물에 대하여는 세금계산서 발행을 해야 하는지요?만약 하나로마트 사용분에 대하여 취득시 매입세액공제를 받지 않았으면 세금계산서 발행하지 않고 계산서로 발...
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so******* |
2011.01.16 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
조기환급 및 총괄납부 법인의 지점 폐업시 부가세 납부 관련
항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다.지점폐업시 부가세 납부 관련하여 문의드립니다.당사는 본점 및 지점을 가지고 있는 법인으로써 부가가치세 영세율조기환급 및 본점 총괄납부사업자이며 당사의 사정에 의해 지점을 폐업하게 되었습니다.1.지점폐업신고 : 2010...
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dw***** |
2011.01.14 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
궁금합니다.
안녕하세요.세금계산서 발행시기와 대가의 지급시기와의 관계에 대해서 궁금한 것이 있습니다.건물을 임대해준 상태에서그 임대료에 관한 세금계산서의 발행은 월초에 하고,대가의 지급시기가 월말이 된다면세금계산서 발행시기와 대가의 지급시기의 대략 20~30일정도의...
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je** |
2011.01.13 |
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완료 |
| 부가 |
간주공급-개인적 공급
수고 많으십니다..사업자가 취득한 재화를 사업과 관련없이, 기타의 목적으로 사용하고...대가를 시가보다 낮은 취득가격으로 받았습니다..1. 이 때에도 재화의 공급으로 보는거지요? 그러면 세금계산서를 발행하는건가요?2. 1번이 맞다면, 발행할 세금계산서의 공급가...
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je***** |
2011.01.12 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 지연발행가산세 관련 문의
안녕하십니까.세금계산서 지연발행가산세에 대해 문의드립니다.2011년부터 법인사업자의 경우 전자세금계산서 발행이 의무화되면서 매월 세금계산서는 익월 10일까지 전자적으로 발행해야하는걸로 알고 있습니다.그리고 10일이 지나서 세금계산서를 발행할 경우에는 지...
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ve** |
2011.01.11 |
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완료 |
| 부가 |
협력업체에 당사 직원 용역제공시
안녕하세요?협력업체에 당시직원(용역을제공)이 파견하여 용역을 제공하였습니다.이 경우 용역제공으로 세금계산서를 발행해야 되는지요?아니면 협의록을 작성하고 세금계산서 발행하지 않고 매입대금에서 공제해도 무방한지요?회신 부탁드립니다.
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dy** |
2011.01.11 |
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완료 |
| 부가 |
매입세금계산서 수취
매번 빠른 답변에 감사합니다.내용:위탁업체(A,B,C....)⇒당사(판매대행)⇒고객위탁업체와 당사간 판매금액에 대해 일정률의 판매수수료 지급약정함.1.고객에 판매시 카드 및 현금결재2.판매시 당사 명의로 카드매출 및 현금매출 발생3.카드사에서 현금입금- 현금입금 ...
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jy***** |
2011.01.10 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 매입세액 공제여부
안녕하세요?건설업 법인업체에서 미분양 주택을 일시적으로 임대하여 임대수익이 발생하고 있습니다.당초, 분양을 목적으로 매입세액공제(국민주택초과)을 받았는데, 일시적 임대수익에 대하여기공제된 매입세액을 정산하여 불공제하여야 하는것이 맞는지요?
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so******* |
2011.01.10 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
개인 부동산임대사업자가 일반과세사업 폐업후 재개업 방법
안녕하십니까. 수고많으십니다~개인사업자(일반과세)가 부동산임대업을 영위하던 중 상시주거용 오피스텔로 확인되어매입불공제액 납부 후 12/31 폐업신고하였습니다.(아직 2기확정 부가세신고前임)그런데, 과세사업자가 임차인으로 들어오게 되어 다시 사업자등록을 하...
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ko****** |
2011.01.07 |
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완료 |
| 부가 |
주차장 임대관련 세금계산서발행
안녕하십니까세금계산서 관련하여 질문드리겠습니다. 현재 저희 회사에서는 개인에게 월 100,000원(vat별도)을 받고 월 주차장사용을 허가하고 있습니다. 이러한 경우 세금계산서를 발행해주려고 하는데 그러한 경우 개인주민등록번호를 받아야 하는 상황입니다. 하지만...
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fu**** |
2011.01.06 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 공급시기에 관한 경정
항상 친절한 답변에 감사드립니다. 당시는 장비구입과 관련하여 2006년3월31일 계약금(계약시) 30% 147백만원 2006년6월30일 중도금(입고시) 40% 196백만원 2006년7월31일 잔금(검수시) 30% 147백만원 각 시기마다 세금계산서를 수령하여 매월조기환급신고(조기환급대상...
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si***** |
2011.01.05 |
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완료 |